401 (K) vs.Roth ira: quelle est la différence?

401 (k) s et Roth IRA sont des comptes d'épargne-retraite fiscalement avantageux qui diffèrent par le traitement fiscal, les options d'investissement et les cotisations de l'employeur. Dans un scénario parfait, vous auriez les deux pour mettre de côté des fonds pour la retraite. Cependant, si vous devez choisir entre les deux, voici quelques différences entre ces comptes.

Points clés à retenir

• Si votre employeur offre un programme de contrepartie 401 (k), c'est une excellente occasion d'économiser encore plus d'argent pour la retraite.Un Roth IRA n'offre pas le même type d'avantages, car il s'agit d'un compte individuel.Si vous croyez que vous allez Pour être dans une tranche de revenu plus élevée à la retraite, un Roth IRA peut avoir le plus de sens.Avoir à la fois un 401 (k) et un Roth IRA (à condition que vous puissiez vous permettre de financer les deux) présente le plus de possibilités pour une retraite bien financée.

Qu'est-ce qu'un plan 401 (k)?

Nommé d'après l'article 401 (k) de l'Internal Revenue Code, un 401 (k) est un régime de retraite parrainé par l'employeur. Pour contribuer à un 401 (k), vous désignez une partie de chaque chèque de paie à détourner dans le plan. Ces contributions ont lieu avant que l'impôt sur le revenu ne soit déduit de votre chèque de paie.

Les options d'investissement entre les différents plans 401 (k) peuvent varier considérablement, selon le fournisseur du plan. Néanmoins, quel que soit le ou les fonds que vous choisissez, les gains d'investissement réalisés dans le cadre du plan ne sont pas imposés par l'Internal Revenue Service (IRS).

Les gains d'investissement que vous faites dans votre 401 (k) ne sont jamais imposés par l'IRS.

401 (k) Limites de contribution

401 (k) ont des limites de contribution beaucoup plus élevées que les Roth IRA. Pour 2019, la limite de contribution 401 (k) est:

• 19 000 $ si vous avez moins de 50 ans 25 000 $ si vous avez 50 ans ou plus

401 (k) Match de l'employeur

Les plans 401 (k) sont plus avantageux lorsque votre employeur offre un jumelage, contribuant à l'argent supplémentaire sur votre compte 401 (k). Le match est généralement un pourcentage de votre contribution, jusqu'à un certain pourcentage de votre salaire. Par exemple, votre employeur peut égaler 50% de vos cotisations, jusqu'à 6% de votre salaire. Le match de l'employeur ne compte pas dans votre limite de contribution, mais l'IRS plafonne le montant total qui peut aller dans votre 401 (k) chaque année (vos contributions plus le match).

Pour 2019, le plafond de cotisation combiné pour un 401 (k) est:

• 56 000 $ si vous avez moins de 50 ans 62 000 $ si vous avez 50 ans ou plus 100% de votre salaire (s'il est inférieur aux limites en dollars)

401 (k) Taxes

Vous bénéficiez d'un allégement fiscal lorsque vous cotisez à un 401 (k). C'est parce que vous pouvez déduire vos cotisations lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Cela réduit votre revenu imposable, ce qui vous fait économiser de l'argent.

Vous paierez des impôts après avoir atteint l'âge de la retraite et commencerez à effectuer des retraits du plan. Ces distributions, comme on les appelle, sont assujetties à l'impôt sur le revenu à votre taux d'imposition alors en vigueur. Si vous pensez que votre revenu sera plus élevé lorsque vous prendrez votre retraite, vous voudrez peut-être planifier à l'avance, car tous les revenus de vos distributions seront imposés.

401 (k) Distributions minimales requises

Avantages

• Match employeur

• Limites de contribution plus élevées

• Maintenu par l'employeur

Les inconvénients

• Moins d'options d'investissement

• Distributions minimales requises

• Frais plus élevés

Qu'est-ce qu'un Roth IRA?

Variation des comptes de retraite individuels traditionnels (IRA), un Roth IRA est mis en place directement entre un particulier et une entreprise d'investissement. Votre employeur n'est pas impliqué.

Lorsque vous configurez et contrôlez le compte, vos choix d'investissement ne se limitent pas à ce que propose le fournisseur de plan. Cela donne aux titulaires d'IRA un plus grand degré de liberté d'investissement que les employés ont avec les plans 401 (k), même si les frais facturés par ces fournisseurs sont généralement plus élevés.

Contrairement au 401 (k), l'argent après impôt est utilisé pour financer un Roth IRA. Par conséquent, aucun impôt sur le revenu n'est prélevé sur les retraits pendant la retraite. Pendant que vous êtes dans le compte, tous les gains d'investissement ne sont pas imposés.

Roth IRA Contribution Limits

Les limites de contribution sont beaucoup plus petites avec les comptes Roth IRA. Pour 2019, la contribution annuelle maximale pour un Roth IRA est de:

• 6 000 $ si vous avez moins de 50 ans 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus

Roth IRA Income Limits

Pour 2019, vous pouvez verser une cotisation intégrale si votre revenu est inférieur à 122 000 $ pour les particuliers et 193 000 $ si vous êtes marié en commun. Si votre revenu se situe entre 122 000 $ et 137 000 $ pour les particuliers et 193 000 $ et 203 000 $ pour les personnes mariées déposant conjointement, vous pouvez verser une cotisation réduite. Si vous gagnez plus de 137 000 $ par an - ou 203 000 $ pour les personnes mariées déposant conjointement - vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA.

Retraits Roth IRA

Vous pouvez retirer vos contributions Roth IRA à tout moment et à tout âge sans impôt ni pénalité. Les retraits sur les gains pourraient toutefois être soumis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de 10%, selon votre âge et la durée de votre compte.

En général, vous pouvez éviter les taxes et les pénalités si votre compte a au moins cinq ans et que le retrait est:

• Fabriqué après l'âge de 59 ans et demi, Pris en raison d'une invalidité permanente, Fabriqué par votre bénéficiaire ou votre succession après votre décès, ou Utilisé pour acheter, construire ou reconstruire votre première maison (un maximum à vie de 10000 $ s'applique).

Contrairement aux 401 (k), les Roth IRA n'ont pas de RMD pendant votre vie. Si vous n'avez pas besoin de l'argent à la retraite, vous pouvez le laisser dans le compte, où il peut continuer de croître en franchise d'impôt pour vos bénéficiaires.

Voici un aperçu des avantages et des inconvénients des Roth IRA.

Avantages

• Les retraits sont exonérés d'impôt à la retraite

• Plus de choix d'investissement

• Pas de RMD au cours de votre vie

Les inconvénients

• Limites de contribution plus basses

• Les limites de revenu peuvent vous empêcher de cotiser

• Aucune correspondance employeur

The Bottom Line

Voici un aperçu des différences entre 401 (k) s et Roth IRA.

401 (k) s contre Roth IRA
Fonctionnalité	401 (k)	Roth IRA
Allégement fiscal initial	Oui. Les contributions sont déductibles.	Non
Retraits	Impôt sur le revenu ordinaire	Hors taxes
Limites de contribution	19 000 $ ou 25 000 $ si vous avez 50 ans ou plus	6 000 $ ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus
Limites de revenu	Non	Oui. Aux revenus plus élevés, les cotisations sont réduites ou supprimées.
Match de l'employeur	Oui. Il y a une limite de 56 000 $ (62 000 $ pour les 50 ans et plus) sur les cotisations combinées employeur / employé.	Non
Retenue de paie automatique	Oui	Non
Âge minimum pour retirer des fonds sans pénalité	59½	Retirer des cotisations à tout moment, des gains à 59½
RMD	Oui. Les DMR doivent débuter le 1er avril suivant la dernière de l'année où vous atteignez l'âge de 70½ ans ou l'année de votre retraite.	Pas du vivant du propriétaire
Frais moyens	Haute	Faible
Choix d'investissement	Peu	Beaucoup
Entretenu par	Employeur	Soi