Alors qu'une autre année touche à sa fin, les contribuables du monde entier doivent faire le bilan de leurs revenus, déductions et crédits pour l'année et prendre les mesures nécessaires pour minimiser leurs comptes de taxes pour 2018. Voici une liste de choses que vous pouvez faire avant de téléphoner. la nouvelle année pour réduire le montant que vous devez à l'oncle Sam et augmenter votre remboursement.
Avant de commencer
Ayez une idée approximative de l'endroit où vous vous rendrez l'année prochaine, en estimant ce que vous attendez de votre revenu imposable. Pensez aux salaires, aux revenus de placement, aux concerts secondaires et aux pensions ou autres paiements que vous prévoyez de recevoir.
Ensuite, déterminez si vous pouvez détailler vos déductions cette année. Notez que la loi sur les réductions d'impôts et les emplois a radicalement changé les calculs pour savoir si le détail est logique. À partir de l'année d'imposition 2018 - les impôts que vous êtes sur le point de déposer - la déduction standard double pratiquement à 12000 $ pour les déclarants individuels (à partir de 6500 $), 18000 $ pour les chefs de ménage (à partir de 9550 $) et 24000 $ (à partir de 13000 $) pour les déclarations de mariage conjoints et conjoints survivants. Dans les États à fiscalité élevée, la tendance à la non-ventilation sera probablement améliorée car le montant que vous pouvez déduire pour les taxes nationales et locales (SALT) a été plafonné à 10000 $ (c'était auparavant quelles que soient ces taxes).
Une fois que vous avez décidé de détailler, examinez la liste suivante et voyez si l'une de ces stratégies vous aidera à minimiser ce que vous devez.
1. Obtenez des déductions par écrit
Si vos cadeaux en argent, tels que des vêtements ou d'autres biens corporels dépassent 500 $ en valeur totale, vous devrez maintenant inclure le formulaire 8323 avec votre déclaration afin de demander la déduction. Le montant que vous pouvez demander doit être égal au produit versé à l'organisme de bienfaisance lorsque votre article ou vos articles sont vendus. L'organisme de bienfaisance vous fournira un formulaire 1098-C lorsque cela se produit. Cependant, si vos dons ne sont pas vendus avant la fin de l'année, vous devrez attendre qu'ils le soient avant de pouvoir les déduire. Pour plus d'informations, cliquez ici pour obtenir des informations IRS sur la justification des contributions non monétaires.
2. Différez si vous ne pouvez pas détailler
S'il semble que vous ne serez pas en mesure de détailler vos déductions cette année, envisagez de reporter les contributions caritatives substantielles de fin d'année à l'année prochaine si vous pensez que vous avez une meilleure chance de pouvoir les radier. Cela pourrait, par exemple, permettre de doubler la contribution de l'année prochaine, la rendant suffisamment importante pour vous donner une meilleure chance de vous qualifier pour la ventilation.
Cela vaut également pour les frais médicaux non remboursés et d'autres types de transactions ou de dépenses déductibles sur lesquelles vous pouvez contrôler le calendrier. (Notez que cette année, les frais médicaux non remboursés dépassant 7, 5% du revenu brut ajusté sont déductibles pour tous les contribuables - pas seulement ceux âgés de 65 ans ou plus. À partir de l'année prochaine, le seuil revient à 10%, comme dans la loi précédente.)
N'oubliez pas que si vous faites un cadeau de bienfaisance en décembre avec votre carte de crédit et que vous le remboursez plus tard, il sera déductible pour le mois / l'année au cours duquel il a été acheté.
À l'inverse, si vous pouvez détailler cette année, mais il semble que vous ne pourrez pas le faire l'année prochaine, envisagez de payer les dépenses que vous pourriez déduire l'année prochaine maintenant, telles que les contributions caritatives, les paiements trimestriels estimatifs de taxes d'État, les frais médicaux et impôts fonciers. Cela pourrait augmenter votre remboursement pour cette année sans réduction correspondante l'année suivante, étant donné que vous ne pourrez probablement pas les détailler de toute façon.
3. Calculez vos gains et vos pertes
Travaillez avec votre planificateur fiscal et votre conseiller en placement pour déterminer quand et comment vendre des titres appréciés ou amortis afin de minimiser les gains et maximiser les pertes. Pour déduire les pertes, vous devez pouvoir les amortir sur les gains. En règle générale, vous devez pouvoir amortir les pertes résultant de la vente de titres que vous déteniez à long terme (pendant plus d'un an) sur les gains que vous avez réalisés grâce à la vente d'autres titres à long terme. Les gagnants et les perdants que vous déteniez à court terme (un an ou moins) doivent être traités de la même manière. Vous calculerez ensuite vos gains et pertes nets à long ou à court terme les uns par rapport aux autres pour arriver à un gain ou à une perte net final à court ou à long terme.
Une stratégie qu'il est trop tard pour employer: vendre des titres qui ont perdu de l'argent, puis les racheter avant la fin de l'année, afin de réaliser la perte. La règle de vente IRS Wash exige que les vendeurs attendent au moins 31 jours pour racheter les avoirs perdants.
4. Choisissez soigneusement votre base de coûts
Il existe plusieurs façons de calculer votre base de coûts, mais la méthode que vous choisissez d'une année à l'autre peut parfois faire une grande différence dans vos impôts.
Par exemple, si vous vendez un grand nombre d'actions avec un très gros bénéfice et devez déclarer ce revenu, vous pouvez avoir la possibilité de choisir d'utiliser un nombre identique d'actions qui ont été achetées à un prix plus élevé comme base si elles n'ont pas été déjà utilisé. (Les règles pour cela peuvent être compliquées dans certains cas et peuvent nécessiter une assistance professionnelle.)
5. Réalisez un revenu, si nécessaire
Si votre revenu cette année s'est avéré être nettement inférieur à ce que vous aviez prévu, alors vous pouvez être sage de vendre des titres appréciés ou de convertir un IRA traditionnel ou un plan de retraite en un compte Roth. Cela peut vous permettre d'utiliser des crédits d'impôt, des déductions et des exonérations que vous pourriez autrement manquer.
Par exemple, si vous avez été mis à pied en février et que vous n'avez pas pu trouver d'autre emploi avant l'Action de grâces, vos exonérations, déductions et crédits combinés pourraient bien dépasser votre revenu de l'année. Vous pouvez profiter de cette occasion pour réduire ou éliminer efficacement votre facture fiscale sur vos titres appréciés ou la conversion Roth en le faisant maintenant et en créditant vos déductions.
6. Faire ou augmenter les cotisations au régime de retraite
Gardez de l'argent à portée de main pour faire ou augmenter vos cotisations au régime de retraite IRA ou parrainé par l'employeur si votre estimation de revenu de fin d'année montre que vous pourriez atterrir dans une tranche d'imposition plus élevée cette année.
Vous pouvez faire des contributions IRA pour 2018 jusqu'à la date limite de dépôt en avril prochain, mais vos contributions 401 (k) ou 403 (b) doivent être envoyées avant le 31 décembre 2018. Si vous avez 50 ans ou plus, n'oubliez pas que vous pouvez faire des prises. des cotisations à la plupart des régimes qui augmenteront votre déduction fiscale.
7. Achetez pour l'année prochaine, déduisez cette année
Si vous êtes un propriétaire d'entreprise ou que vous avez des dépenses professionnelles que vous pouvez déduire, effectuez les achats ou dépenses nécessaires d'ici la fin de 2018. Cela vous permettra de les radier pour 2018 au lieu de l'année prochaine, et ainsi de réduire vos revenus. Cela peut faire une différence particulièrement importante si vous achetez un article majeur pour lequel le prix d'achat peut être passé en charge en 2018.
Comme nous l'avons déjà mentionné, les nouvelles lois fiscales ont apporté des changements importants à compter de l'année d'imposition 2018. Assurez-vous de vérifier le sort des allégements fiscaux qui s'appliquent à vous - et faites les adaptations de fin d'année qui pourraient vous aider lorsque vous produisez vos déclarations de revenus. Vous ne pourrez peut-être pas détailler cette année en raison des nouvelles déductions standard plus élevées, et les exemptions personnelles ont également été supprimées.
The Bottom Line
Ne faites pas partie de ces déclarants malchanceux qui finissent par demander, lorsqu'ils déposent dans plusieurs semaines: «Pourquoi ne l'ai-je pas fait en décembre?» À l'exception des IRA, c'est maintenant votre dernière chance de prendre des mesures pour réduire votre facture fiscale pour 2018, alors n'attendez plus. Pour en savoir plus sur la façon de réduire vos impôts, consultez votre planificateur fiscal ou votre conseiller financier. Si vous êtes travailleur indépendant, vérifiez également des avantages supplémentaires pour votre situation fiscale.
