Table des matières
- Quand faire des montants égaux
- Quand faire des montants différents
- Un enfant pourrait-il demander plus?
- Comment protéger vos souhaits
- The Bottom Line
Diviser votre succession entre les descendants peut être une entreprise délicate. Rappelez-vous ce qui est arrivé au roi Lear de Shakespeare? Cependant, ne pas avoir de volonté est le comble de l'irresponsabilité. Il faut faire face à la tâche.
Il existe de nombreuses situations dans lesquelles l'option évidente - une répartition égale des actifs entre les enfants - est le bon choix. Cependant, dans certaines familles, donner à chaque enfant un héritage identique pourrait ne pas avoir de sens. Comme le soulignent les avocats en planification successorale, il y a une différence entre laisser un héritage égal, où chaque enfant reçoit le même montant, et un héritage équitable, où chaque enfant reçoit ce qui est juste, compte tenu de sa situation.
Alors, quand est-il logique de laisser à chacun de vos enfants le même héritage, et quand un arrangement différent est-il plus logique? Et comment chaque choix pourrait-il affecter l'harmonie entre frères et sœurs et si vos souhaits sont réalisés comme vous le souhaitiez? Continuer à lire.
Points clés à retenir
- Diviser votre succession de manière égale entre vos enfants est souvent logique, surtout lorsque leurs histoires et circonstances sont similaires.Une distribution égale peut également éviter les conflits familiaux qui soulèvent des questions d'équité ou de favoris.La distribution égale, cependant, peut ne pas être réellement une distribution équitable, en particulier lorsque certains enfants ont été favorisés financièrement par le passé par rapport à d'autres, ou que certains sont dans une situation financière plus difficile.
Quand faire des montants égaux
S'il y a trois enfants, une répartition égale signifie évidemment que chacun obtiendra un tiers de la succession restante après le décès des deux parents. «Il est logique que chaque enfant obtienne le même héritage lorsque chaque enfant a des besoins similaires et se trouve dans une situation similaire dans la vie, chaque enfant a reçu un soutien similaire de la part de ses parents dans le passé, et chaque enfant est mentalement et émotionnellement capable et responsable, » », explique Laura K. Meier, avocate en planification successorale à Newport Beach, en Californie, et auteure de« Good Parents Worry, Great Parents Plan — Wills, Trusts, and Estate Planning for Families of Young Children ».
Par exemple, si vos enfants ont tous terminé leurs études (et que vous payez leurs frais de scolarité) et ne dépendent plus de vous pour une aide financière, si aucun enfant n'a de handicap ou de maladie grave, et si tous ont démontré qu'ils sont responsables avec de l'argent, il est logique de répartir également vos actifs entre eux.
Si vos legs comprennent des biens immobiliers et d'autres actifs corporels, vous devrez déterminer la valeur en dollars de chaque actif et décider ce qui a le plus de sens à laisser à chaque enfant. Considérez la situation courante où les enfants sont dispersés à travers le pays. «Si un enfant a toujours aimé la maison principale du Connecticut et qu'il vit toujours à proximité, il pourrait être judicieux de la lui léguer», explique Eric Meermann, vice-président de Palisades Hudson Financial Group à Stamford, dans le Connecticut. Un autre enfant, qui vit en Floride, pourrait hériter de la maison de plage à Boca. «Toute différence dans la valeur des propriétés pourrait être compensée en espèces ou en d'autres actifs», poursuit-il.
Il existe également des raisons moins agréables de laisser un héritage égal, même si vous pensez qu'un ou plusieurs de vos enfants ne le méritent pas: cela peut aider à éviter les coûts des conflits, à la fois émotionnels et financiers. Simplement du point de vue des litiges, la meilleure façon de décider est de peser la probabilité qu'un enfant traîne une succession dans le cadre d'un litige, selon Philip J.Ruce, un avocat en planification successorale au Stone Arch Law Office à Minneapolis. Un procès «épuise financièrement et émotionnellement votre famille et votre succession», dit-il, et «fera en sorte que certains de vos actifs se retrouveront dans un endroit différent de ce que vous aviez espéré - dans les poches des avocats».
Si votre testament est contesté après votre décès, une partie de vos avoirs ira dans les poches des avocats plutôt qu'à vos héritiers.
Quand faire des montants différents
Laisser à chaque enfant un morceau égal du gâteau ne semble pas toujours correct. Candice N. Aiston, fondatrice et avocate principale de la planification successorale d'Aiston Law à Portland, Ore, peut-être l'un de vos enfants agit comme votre soignant et vous voulez le récompenser pour cette dévotion ou compenser le temps et les salaires perdus..
Ou peut-être avez-vous donné à un enfant beaucoup plus d'argent au cours de votre vie que vous n'en avez donné à un autre, disons 50 000 $ pour un mariage, une école ou un acompte pour une maison. Dans ce scénario, si vous laissiez autrement à vos deux enfants des héritages égaux de 200 000 $ chacun, vous pourriez laisser 175 000 $ à l'enfant à qui vous avez déjà donné de l'argent et 225 000 $ à l'enfant que vous n'avez pas fait. Cette distribution suit la ligne directrice équitable, pas égale.
Vous pouvez également décider de léguer des montants disparates lorsque vous avez une famille recomposée, avec un enfant qui peut s'attendre à continuer de recevoir le soutien d'un autre parent; lorsque vous dirigez une entreprise familiale et qu'un enfant détient une part de propriété plus importante qu'un autre; ou quand un enfant est financièrement irresponsable, a une dépendance que vous ne voulez pas soutenir, ou autrement ne mérite pas ou ne peut pas faire confiance à une manne.
Aiston dit que la ligne directrice générale devrait être la promotion de l'harmonie familiale. «Il est incroyable de voir combien de familles se désagrègent après la mort des parents en raison de la répartition de la succession», dit-elle.
Votre meilleure ligne directrice pour diviser votre succession devrait être la promotion de l'harmonie familiale.
Un enfant pourrait-il demander plus?
La première étape consiste à rédiger votre testament avec l'aide d'un avocat en planification successorale pendant que vous êtes sain d'esprit et de mémoire et sans influence indue de l'un de vos enfants. «Influence indue» signifie que l'un de vos autres enfants croit - ou du moins pense que cela peut être prouvé en cour - que vous avez été manipulé pendant le processus de création de votre testament. En conséquence, soutient cet enfant, vous avez exprimé des souhaits que vous n'auriez pas autrement ou qui n'étaient pas vraiment ce que vous vouliez. Vous ne serez pas là pour vous défendre contre une telle réclamation, vous devez donc vous assurer que personne ne peut la contester avec succès.
«Manque de capacité», une autre façon de contester un testament, signifie que vous n'avez pas compris ce que vous faisiez lorsque vous avez créé ou modifié votre testament, peut-être en raison de votre âge ou parce qu'une maladie physique ou mentale avait érodé votre capacité à prendre de bonnes décisions. Un enfant pourrait également essayer de faire valoir que votre testament n'est pas valide en raison d'une fraude ou parce que votre signature n'a pas été attestée.
Une clause de non-contestation, qui stipule que toute personne contestant le testament perd son héritage, peut être utilisée pour décourager toute contestation judiciaire.
Comment protéger vos souhaits
Il existe des moyens de minimiser les chances qu'un enfant défavorisé conteste votre testament en cour, ainsi que des moyens de minimiser les chances de gagner de cet enfant s'il le fait. «Une clause de non-contestation associée à au moins un cadeau nominal peut créer une dissuasion à contester», explique Gottlieb. Une clause de non-contestation est, fondamentalement, un libellé dans votre testament indiquant que tout héritier qui prend votre testament en justice renonce à tout legs. C'est là que le cadeau nominal entre en jeu. Pour que la clause soit efficace, votre enfant doit avoir quelque chose à perdre. Vous devrez laisser l'enfant moins favorisé suffisamment pour qu'il ait probablement plus à gagner en se taisant qu'en allant au tribunal.
C'est une option désagréable, bien sûr, mais cela pourrait signifier les meilleures chances de garder votre testament intact. Le caractère exécutoire de ces clauses varie toutefois d'un État à l'autre, alors vérifiez les lois de votre État avant d'envisager cette option.
Les experts en planification successorale disent que d'autres façons d'éviter les défis à votre testament comprennent:
- Utiliser une fiducie pour fournir une structure à un enfant qui pourrait ne pas être en mesure de gérer lui-même un héritage de manière responsable. Faire en sorte que votre médecin soit témoin lorsque vous signez votre testament pour invalider les allégations de manque de capacité. Exclure tous les enfants du testament. - processus d'écriture pour invalider les allégations d'influence indue.Discuter de votre volonté avec chaque enfant pour éviter les surprises et expliquer votre raisonnement.
Un procès de ce type est le plus susceptible de se terminer par un règlement, explique Ruce, ajoutant: «Ce règlement modifiera en quelque sorte votre plan successoral, car les fonds se retrouveront probablement dans un endroit différent ou avec une personne différente de celle que vous espériez.."
The Bottom Line
«La chose la plus importante à retenir lors de la répartition d'un héritage est que c'est votre argent, et vous avez le droit d'en faire ce que vous choisissez», explique Ruce. Cela dit, un héritage égal est plus logique lorsque les cadeaux ou le soutien financier que vous avez donnés à vos enfants tout au long de votre vie ont été minimes ou sensiblement égaux, et lorsqu'il n'y a pas de situation dans laquelle un enfant a fourni la majeure partie de la garde prendre soin d'un parent vieillissant.
«Lorsqu'il y a une inégalité réelle ou perçue, la probabilité qu'une personne cherche des recours juridiques augmente considérablement», explique Ruce. Vous devez décider dans quelle mesure ce risque est important compte tenu du tempérament de vos enfants, de leurs relations les uns avec les autres et si le risque de laisser un héritage inégal vaut ce que vous essayez d'accomplir. Planifier soigneusement votre succession n'est peut-être pas facile, mais c'est essentiel.
