Qu'est-ce qu'un plan d'inscription automatique?
Un plan d'adhésion automatique est un plan d'épargne-retraite dans lequel les employés sont automatiquement inscrits pour contribuer un certain montant de leur salaire à chaque chèque de paie. Les plans d'adhésion automatique n'obligent pas l'employé à prendre des mesures ou à consentir explicitement à participer à un plan de retraite parrainé par l'employeur, comme un 401 (k). L'employeur décide quel pourcentage du salaire de l'employé sera automatiquement placé dans un compte de retraite, généralement 3%, et décide également d'augmenter ce pourcentage chaque année, peut-être de 1% par an jusqu'à ce que l'employé cotise 10%.
Fonctionnement d'un plan d'inscription automatique
Les plans d'inscription automatique visent à augmenter le nombre de travailleurs qui épargnent pour la retraite. Alors que de nombreux employeurs ont mis en place des plans d'épargne-retraite, ces plans obligent généralement l'employé à adhérer et à choisir le pourcentage de ses chèques de paie pour que son employeur place dans l'épargne-retraite. De nombreux employés ne franchissent pas cette étape et, par conséquent, ils ne reçoivent pas les contributions de contrepartie de l'employeur lorsqu'elles sont offertes, et ils ne mettent pas de côté suffisamment pour la retraite.
Un rapport de 2015 de la société de gestion de placements Vanguard a révélé que, parmi les régimes de retraite parrainés par l'employeur qu'elle gérait, l'adhésion automatique a considérablement augmenté la participation des salariés à faible revenu, des jeunes salariés et des minorités aux régimes de retraite, ainsi que tous les employés.
Décision des employeurs d'adopter l'adhésion automatique
Les employeurs pourraient décider d'adopter l'adhésion automatique pour accroître la participation de leurs employés au régime de retraite. Lorsqu'ils le font, ils doivent également choisir un investissement par défaut pour les cotisations des employés au régime de retraite. Les employeurs peuvent limiter leur responsabilité fiduciaire en choisissant des fonds de cycle de vie ou des fonds équilibrés qui sont conçus pour aider les employés à gagner suffisamment de retour sur investissement pour prendre leur retraite tout en prenant le niveau de risque approprié pour leur âge.
Même avec l'inscription automatique, les employés ont souvent beaucoup de choix quant à la façon dont leur argent peut choisir comment son argent est investi. Ils n'ont pas à rester investis dans l'option par défaut et ils peuvent également diriger les contributions futures vers une autre option. Ils peuvent également choisir de modifier leur montant de cotisation par défaut, le pourcentage qui est retenu sur chaque chèque de paie, ou de refuser de cotiser complètement.
En plus d'aider leurs employés, une autre incitation pour les employeurs à choisir l'inscription automatique est qu'elle augmente la probabilité que, si l'IRS vérifie le programme de retraite de l'entreprise, l'IRS trouvera un régime conforme aux règles de non-discrimination que les employeurs doivent respecter lorsqu'ils proposent des régimes de retraite.
