Traditionnel ou Roth?
Un IRA traditionnel offre une déduction fiscale sur les contributions et un report d'impôt sur les gains. Les retraits sont imposés en fonction de votre tranche d'imposition lorsque vous prenez votre retraite.
Les contributions de Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt, mais les gains et les retraits sont non imposables. Les jeunes investisseurs débutant dans leur carrière ont tendance à être dans des tranches d'imposition inférieures et ne bénéficient pas autant des déductions fiscales des contributions à un IRA traditionnel. De plus - comme cela sera évident sous peu - avec des décennies avant la retraite, vous bénéficierez énormément de ne pas être imposé sur tous les revenus composés que votre épargne gagnera au moment où vous les retirerez.
Points clés à retenir
- Alors que les IRA traditionnels et Roth offrent tous deux un moyen fiscalement avantageux d'épargner pour la retraite, un Roth peut avoir le plus de sens pour les 20 ans.Les retraits d'un Roth IRA sont exonérés d'impôt à la retraite, ce qui n'est pas le cas avec un IRA traditionnel Les contributions à un Roth ne sont pas déductibles d'impôt, mais elles le sont pour un IRA traditionnel. Parce que les jeunes épargnants ont tendance à être dans des tranches d'imposition inférieures, ils bénéficient moins de contributions déductibles d'impôt à un IRA traditionnel.
Voici un examen plus approfondi de la façon dont chacun fonctionne et pourquoi un Roth IRA est un choix plus sage pour les 20 ans qui commencent tout juste à épargner pour la retraite.
Avantages fiscaux traditionnels de l'IRA
Bien qu'un IRA traditionnel soit ce que vos parents connaissent probablement, et peut-être même ce que votre conseiller financier recommande (si vous en avez un), il y a un impact fiscal important lorsque vous vous retirez à la retraite.
Supposons que vous ayez 23 ans, que vous travaillez depuis quelques années et que vous gagnez maintenant 50 000 $ par an. Pour 2020, vous pouvez contribuer jusqu'à 6 000 $ à un IRA (traditionnel, Roth ou une combinaison des deux).
Un autre avantage d'un Roth IRA est que les cotisations (et non les gains d'investissement) peuvent être retirées sans pénalité avant l'âge de 59 ans et demi, ce qui n'est pas le cas avec un IRA traditionnel.
Par exemple, supposons que vous contribuez 6 000 $ par an à un IRA traditionnel jusqu'à ce que vous ayez 63 ans (40 ans d'économies 6 000 $ = 240 000 $) et que votre IRA traditionnel augmente à 1, 6 million $ au moment où vous atteignez l'âge de 63 ans (cela est possible à un 8% de rendement annuel). En supposant que toutes vos contributions étaient entièrement déductibles, vous avez économisé 52 800 $ en impôts sur les 40 ans, en supposant que vous restiez dans la tranche d'imposition de 22%.
Cependant, maintenant que vous êtes à la retraite, vous décidez de retirer 50 000 $ par an de votre IRA traditionnel. Si vous êtes toujours dans la même tranche d'imposition, vous paierez 11 000 $ d'impôt fédéral sur chaque retrait de 50 000 $ chaque année par la suite.
Avantages fiscaux Roth IRA
Le Roth fonctionne différemment. Supposons que vous contribuez les mêmes 6 000 $ par an pendant 40 ans à un Roth IRA. Vous n'obtenez aucune déduction fiscale immédiate, mais le Roth IRA atteint toujours 1, 6 million de dollars (en supposant le même rendement annuel de 8%). À 63 ans, vous retirez 50 000 $ par année.
La différence est maintenant qu'aucun impôt n'est dû sur le retrait Roth, car les distributions faites après la retraite sont libres d'impôt. Dans ce scénario, vous retirez 50 000 $ et conservez le montant total. Dans ce cas, le Roth IRA est clairement la décision à long terme la meilleure et la plus sage lorsque vous avez la vingtaine.
Conseiller Insight
Stephen Rischall, CFP, CRPC
Navalign Wealth Partners, Encino, Californie.
En général, les contributions Roth ont un avantage sur les contributions traditionnelles pour les jeunes. C'est formidable d'avoir des distributions libres d'impôt à la retraite, surtout si les impôts augmentent à l'avenir. Étant donné que les jeunes investisseurs ont un horizon temporel plus long, l'impact de la croissance composée profite encore plus.
La plupart des jeunes ont tendance à se situer dans des tranches d'imposition inférieures. L'avantage de différer les impôts en versant des contributions à un IRA traditionnel peut ne pas avoir autant d'impact sur les économies d'impôt qu'il le sera à l'avenir lorsque vous gagnerez plus.
Il existe des limites de revenu qui vous empêchent de faire des contributions Roth IRA. Un jour, si votre revenu dépasse cette limite, vous ne pouvez pas y ajouter.
En fin de compte, vous devriez rechercher un équilibre entre les contributions Roth et traditionnelles au cours de votre vie.
The Bottom Line
En raison des avantages fiscaux des Roth IRA, les 20 ans devraient sérieusement envisager de contribuer à l'un d'eux. Le Roth peut être un choix à long terme plus sage, même si les contributions à un IRA traditionnel sont déductibles d'impôt.
