Quel est le ratio des coûts de gravure?
Dans le secteur des assurances, le terme «ratio des coûts de combustion» fait référence à une mesure qui peut être calculée en divisant les pertes excédentaires par la prime totale soumise. Ce chiffre est principalement utilisé pour déterminer les taux de réassurance en excédent de sinistre, qui est l'assurance que les compagnies d'assurance elles-mêmes procurent, pour garantir qu'elles restent solvables, si elles ne perçoivent pas les primes adéquates nécessaires pour couvrir le total des sinistres.
Fonctionnement des ratios des coûts de gravure
Le calcul du rapport des coûts de gravure est l'une des nombreuses méthodes d'évaluation largement utilisées, mais il nécessite une grande quantité de données sur les réclamations pour être exact. Ce calcul est fortement lié à un type de statistiques appelé estimation de ratio.
Le rapport des coûts de gravure est sans doute l'approche la plus simple et la plus intuitive pour calculer les coûts. Il fonctionne en estimant les pertes attendues d'une politique sur la base des pertes moyennes des dernières années, après avoir tenu compte de l'inflation des sinistres, des changements d'exposition, des sinistres encourus mais non déclarés (IBNR) et de toute autre modification qui doit être apportée pour rendre les données des sinistres passés pertinentes à la situation actuelle.
Dans sa forme la plus simple, le rapport des coûts de combustion est basé sur les pertes globales. Il convient de noter que cette approche s'effondre facilement en présence de franchises et de limites, car la police aurait pu avoir différents niveaux de franchises au fil des ans. De plus, l'effet de l'inflation est non linéaire en présence d'une franchise.
Indemnisation des accidentés du travail
De plus en plus de grandes entreprises souscrivent des polices d'assurance contre les incendies, notamment pour l'assurance contre les accidents du travail. Ces politiques fixent le montant final des primes, en fonction de l'expérience réelle des sinistres d'une organisation pour la période concernée.
Les entreprises qui choisissent une politique avec des prix de revient plutôt qu'une prime au prix conventionnel peuvent récolter des avantages financiers importants, mais elles peuvent également être affectées négativement par des coûts de sinistres imprévus. Par exemple, les employeurs peuvent potentiellement payer des primes moins élevées pour l'assurance contre les accidents du travail. Bien qu'il comporte également le risque d'être finalement plus élevé qu'un taux conventionnel. Les directeurs financiers et les courtiers doivent être conscients des risques lors du choix d'une politique d'indemnisation des accidents du travail. L'indemnisation des accidents du travail est généralement la dépense d'assurance la plus élevée à laquelle une entreprise devra faire face, donc examiner les options et l'impact potentiel est un exercice utile.
L'avantage principal
Le principal avantage de la tarification au coût de combustion est qu'elle incite directement les entreprises à fonctionner efficacement et à prioriser la sécurité et la réadaptation des travailleurs. Les coûts encourus mais non signalés (IBNR) doivent également être pris en compte, tels que les frais médicaux continus liés à des blessures problématiques. Les responsables de l'entreprise devraient également mettre en place des programmes complets de gestion des risques et de retour au travail afin de maximiser les avantages de l'utilisation du ratio des coûts de combustion pour l'assurance contre les accidents du travail.
