Table des matières
- Argent IRA pour les prêts universitaires?
- Distributions anticipées de pénalités fiscales
- Les avantages d'un Roth IRA
- Une meilleure façon
Puis-je utiliser l'argent IRA pour les prêts universitaires?
La réponse rapide est oui, mais… Il existe des différences importantes selon le type d'IRA que vous possédez, votre âge et, pour les IRA Roth, depuis combien de temps vous avez le compte.
Avec un Roth IRA, vous pouvez retirer vos contributions (mais pas l'argent qu'ils ont gagné) à tout moment sans pénalité. Cependant, vous devez attendre jusqu'à 59½ pour retirer les gains de ces cotisations sans pénalité. Si vous atteignez cet âge, vous pouvez retirer l'argent en franchise d'impôt tant que vous avez le Roth IRA depuis au moins cinq ans.
Points clés à retenir
- Alors que les dépenses directes de l'enseignement supérieur sont admissibles à des retraits sans pénalité d'un compte IRA ou 401 (k) traditionnel, les prêts étudiants et les intérêts NE LE SONT PAS. Les retraits anticipés (avant l'âge de 59 ans et demi) pour le paiement des prêts étudiants seront soumis à une pénalité de 10%, plus tout impôt sur le revenu différé dû. Les retraits anticipés d'un Roth IRA, cependant, peuvent être exempts de pénalité si les cotisations longues, et non les gains, sont touchées avant l'âge de 59½.
Pénalité fiscale sur les distributions anticipées
Pour décourager l'utilisation de l'épargne IRA avant la retraite, l'IRS impose une pénalité fiscale de 10% sur tout retrait de fonds imposables effectué avant que le titulaire du compte n'ait atteint l'âge de 59 ans et demi. Cette pénalité est destinée à dissuader ceux qui ont d'autres moyens de générer des revenus, donc cette restriction ne s'applique pas si vous êtes totalement et définitivement invalide.
Cette pénalité s'ajoute à tout impôt sur le revenu que vous pourriez devoir sur les fonds distribués par votre IRA. Si votre taux d'imposition normal est de 22% et que vous retirez 10 000 $ en fonds imposables de votre IRA pour rembourser vos prêts avant d'atteindre l'âge de la retraite, votre taux d'imposition effectif pour cette distribution est de 32%. Sur les 10 000 $ que vous retirez, vous devrez 3 200 $ en taxes.
Les avantages d'un Roth IRA
En général, tout retrait anticipé d'un IRA traditionnel est soumis à une imposition et à une pénalité, sauf si vous avez versé des dollars après impôt. Même si une partie de votre solde est constituée de ces contributions non déductibles, cependant, les distributions des IRA traditionnels ne sont pas faites dans un ordre particulier, donc au moins une partie de votre retrait est imposable.
En revanche, les retraits de fonds d'un Roth IRA sont plus susceptibles d'être exonérés d'impôt et sans pénalité, quel que soit votre âge, puisque vous avez payé de l'impôt sur ces dollars l'année où ils ont été gagnés et cotisés. Étant donné que les contributions aux comptes Roth sont toujours effectuées avec des dollars après impôt, une personne peut retirer ses contributions directes quand elle le souhaite, quel qu'en soit le montant et à quelle fin. Seule la partie d'un retrait anticipé provenant des gains est assujettie à l'impôt et à une pénalité.
Les contributions aux Roth IRA sont toujours distribuées avant les bénéfices. Par conséquent, si le montant de vos prêts étudiants est inférieur ou égal au montant de vos contributions à un Roth IRA, vous pouvez utiliser ces fonds pour rembourser vos prêts sans encourir de pénalité supplémentaire ni payer d'impôt sur le revenu, même avant votre retraite. âge.
Une meilleure façon
Que vous ayez un IRA traditionnel ou Roth, il existe un moyen sans pénalité d'utiliser votre épargne-retraite pour payer vos études. Les retraits IRA qui sont utilisés pour les dépenses d'éducation qualifiées dans un établissement admissible sont exemptés de la pénalité. Bien que le montant de votre retrait ne puisse pas dépasser le total de vos frais d'études pour l'année en cours, vous pouvez utiliser les fonds de l'IRA pour couvrir un large éventail de dépenses. Les dépenses admissibles comprennent les frais de scolarité, les livres, le logement et les repas, les frais, l'équipement et les fournitures, ainsi que les services adaptés. (Notez que le remboursement des prêts étudiants n'est pas une dépense d'études admissible.)
Bien que la pénalité fiscale de 10% soit annulée, vous devez toujours de l'impôt sur le revenu sur tout montant imposable de votre distribution à partir d'un IRA traditionnel. Dans ce cas, les distributions des Roth IRA, qu'elles proviennent des cotisations ou des gains, sont totalement exemptes d'impôts et de pénalités.
Cette exception s'applique aux frais d'études pour vous, votre conjoint, vos enfants ou vos petits-enfants. Bien que cela ne soit pas une option viable pour les étudiants d'âge collégial qui n'ont pas encore accumulé d'épargne-retraite substantielle, ceux qui poursuivent des études supérieures plus tard dans la vie peuvent en bénéficier grandement.
