La réponse rapide est oui, vous pouvez avoir à la fois un 401 (k) et un compte de retraite individuel (IRA) en même temps. En fait, il est assez courant d'avoir les deux types de comptes. Ces régimes partagent des similitudes en ce qu'ils offrent la possibilité de réaliser des économies à imposition différée (ou, dans le cas du Roth 401k ou du Roth IRA, des gains non imposables). Cependant, selon votre situation personnelle, vous pouvez ou non être admissible à des contributions fiscalement avantageuses pour les deux au cours d'une année d'imposition donnée.
Points clés à retenir
- Si vous avez gagné un revenu, vous pouvez mettre de l'argent à la fois dans un plan 401 (k) et un IRA.A 401 (k) vous permet d'économiser 19500 $ par an (25000 $ si vous avez 50 ans ou plus), et votre entreprise peut correspondre à une partie de vos contributions. Mais les options d'investissement peuvent être limitées et les frais peuvent être élevés.Les IRA offrent une plus grande variété de choix d'investissement, mais l'IRS limite les contributions à 6000 $ (ou 7000 $) par an, et votre admissibilité à une déduction fiscale peut être limitée par votre revenu.
401 (k) Avantages et inconvénients
De nombreuses entreprises offrent des plans d'épargne-retraite 401 (k) à leurs employés. Le 401 (k) a des limites de cotisation relativement importantes, et les employeurs égaleront souvent une partie ou la totalité de l'argent que vous cotisez. Si votre entreprise correspond aux contributions, en mettre au moins suffisamment pour obtenir le plein match employeur devrait toujours être votre première étape. Sinon, vous laissez de l'argent gratuit sur la table.
Les investissements sont limités aux options offertes par le plan. Alors que de nombreuses entreprises offrent maintenant un menu large et diversifié de choix d'investissement, certains plans 401 (k) sont toujours entravés par une sélection étroite et des frais élevés.
Pour 2020, le montant de revenu que vous pouvez contribuer à un 401 (k) est de 19 500 $, avec une contribution supplémentaire possible de 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. Dans certains cas, votre plan peut limiter les cotisations à un montant inférieur.
Avantages et inconvénients de l'IRA
Les choix d'investissement pour les comptes IRA sont vastes. Contrairement à un plan 401 (k), où vous êtes susceptible d'être limité à un seul fournisseur, vous pouvez acheter des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des ETF et d'autres investissements pour votre IRA chez n'importe quel fournisseur de votre choix. Cela peut faciliter la recherche d'une option peu coûteuse et performante.
Cependant, le montant d'argent que vous pouvez contribuer à un IRA est beaucoup plus faible qu'avec 401 (k) s. Pour 2020, la contribution maximale autorisée à un IRA traditionnel ou Roth est de 6 000 $ par an, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Si vous avez les deux types d'IRA, la limite s'applique à tous vos IRA combinés.
Un attrait supplémentaire des IRA traditionnels est la déductibilité fiscale potentielle de vos contributions. Mais, comme indiqué ci-dessus, la déduction n'est autorisée que si vous répondez aux exigences modifiées de revenu brut ajusté (MAGI). Votre MAGI peut également limiter vos contributions à un Roth IRA. En 2020, les déclarants célibataires doivent gagner moins de 139 000 $, tandis que les couples mariés qui déposent conjointement doivent gagner moins de 206 000 $ pour être admissibles à un Roth.
Avoir un revenu gagné est une condition requise pour cotiser à un IRA, mais un IRA de conjoint permet à un conjoint qui travaille de cotiser à un IRA pour son conjoint sans travail, ce qui permet de doubler son épargne-retraite pour l'année.
Quel compte est le meilleur?
Aucun des deux comptes n'est nécessairement meilleur que l'autre, mais ils offrent différentes fonctionnalités et avantages potentiels, selon votre situation. D'une manière générale, les investisseurs 401 (k) devraient contribuer au moins suffisamment pour gagner le match complet offert par leurs employeurs. Au-delà, la qualité des choix d'investissement peut être un facteur décisif. Si vos options d'investissement 401 (k) sont pauvres ou trop limitées, vous voudrez peut-être envisager d'orienter davantage d'épargne-retraite vers un IRA.
Votre revenu peut également dicter les types de comptes auxquels vous pouvez cotiser au cours d'une année donnée, comme expliqué précédemment. Un conseiller fiscal peut vous aider à déterminer à quoi vous êtes admissible et quels types de comptes pourraient être préférables.
Conseiller Insight
Stephen Rischall, CFP®, CRPC
1080 Financial Group, Los Angeles, Californie
Oui, vous pouvez avoir les deux comptes et beaucoup de gens en ont. Le compte de retraite individuel traditionnel (IRA) et 401 (k) offrent l'avantage de l'épargne à imposition différée pour la retraite. Selon votre situation fiscale, vous pouvez également être en mesure de recevoir une déduction fiscale pour le montant que vous contribuez à un 401 (k) et IRA chaque année d'imposition.
Lorsque vous prenez votre retraite après l'âge de 59 ans et demi, les distributions seront imposées comme revenu l'année où elles sont prises. L'IRS fixe des limites annuelles sur combien vous pouvez contribuer à un 401 (k) et IRA. Roth IRA et Roth 401 (k) plafonds de contribution sont les mêmes que leurs homologues non Roth, mais les avantages fiscaux sont différents. Ils bénéficient toujours d'une croissance à imposition différée, mais les contributions sont versées avec des dollars après impôt et les distributions après 59½ ans sont exonérées d'impôt.
