Qu'est-ce qu'une rente à paiement différé?
Une rente à paiement différé est un produit d'assurance qui fournit des paiements futurs à l'acheteur plutôt qu'un flux immédiat de revenus. Une rente est un contrat financier qui permet à l'acheteur d'effectuer un paiement forfaitaire, ou une série de paiements, en échange de recevoir de futurs décaissements périodiques. Une rente à paiement différé permet à l'investissement, connu sous le nom de prime, de croître à la fois par les cotisations et les intérêts avant le début des paiements. Une rente à paiement différé est également appelée «rente différée» ou «rente différée».
Que sont les rentes différées?
Fonctionnement d'une rente à paiement différé
Les rentes à paiement différé diffèrent de la plupart des autres rentes par la façon dont les primes sont payées et comment et quand les retraits sont effectués. Une rente à paiement différé peut être financée au fil du temps via des contributions mensuelles ou en une seule fois, peut-être même des décennies avant le début des paiements. Les retraits ne commencent pas peu de temps après son financement, comme pour une rente immédiate.
Une rente à paiement différé croît pendant la phase d'accumulation (ou de report) et distribue les paiements de prestations pendant la phase de distribution (ou de revenu). Une rente à paiement différé peut être variable ou fixe.
Les rentes à paiement différé offrent généralement une croissance à impôt différé à un taux de rendement fixe ou variable, tout comme les rentes ordinaires. Les gains sont imposés comme un revenu ordinaire au moment du retrait ou de la rente. Des rentes à paiement différé peuvent être achetées pour les enfants mineurs qui commenceront à recevoir des paiements de prestations lorsqu'ils atteindront l'âge de 18 ans ou un autre âge spécifié par l'acheteur de la rente.
Un acheteur de rente à paiement différé n'a pas besoin de transformer l'argent de la rente en une série de paiements de revenu. L'argent peut être retiré au besoin, sous forme de paiement forfaitaire, ou transféré sur un autre compte ou une rente. Lorsqu'une rente à paiement différé est utilisée de cette manière, l'acheteur de rente conserve le contrôle de son argent, plutôt que d'être bloqué dans les paiements en initiant un retrait dans une phase de distribution ou de rente.
Types de rentes à paiement différé
Il existe plusieurs types de rentes à paiement différé:
- Une rente différée fixe (plus communément appelée rente différée fixe) a une fonction similaire à un certificat de dépôt, sauf que l'impôt sur les intérêts est différé jusqu'au retrait. En règle générale, le rédacteur de rente spécifiera le taux d'intérêt garanti que la rente paiera.Une rente différée variable (plus communément appelée une rente différée variable) est similaire à l'achat de fonds communs de placement dans la mesure où les rendements dépendent du rendement d'un groupe de sous- comptes. De telles rentes peuvent être à la fois plus risquées et plus chères. Une rente de longévité fonctionne comme une rente viagère normale mais a tendance à débuter beaucoup plus tard que l'âge typique de la retraite. Elle agit comme une assurance longévité en ce sens que les paiements peuvent ne pas commencer tant que les autres actifs du retraité ne sont pas dépensés.
