Être exécuteur testamentaire d'une succession comporte de nombreuses responsabilités et peut être intimidant pour ceux qui ne sont pas préparés. Quelques étapes simples pendant que le testateur vit facilitent le travail de l'exécuteur.
Points clés à retenir
- Un problème commun que de nombreux exécuteurs testamentaires négligent: disperser des biens personnels qui ont peu de valeur financière mais une grande valeur sentimentale.Si le testateur garde une trace électronique de la succession chaque année, l'exécuteur testamentaire aura un bon instantané des actifs en cas de besoin. de la présence en ligne du testateur pour désactiver les comptes.
1. Connaître l'emplacement du testament et des autres documents
Il s'agit d'une première étape évidente et vitale. Le travail de l'exécuteur testamentaire est plus facile si le testateur conserve le testament original, les actes, les documents de partenariat, les polices d'assurance ou d'autres documents importants dans un endroit convenu (que ce soit à la maison ou dans un coffre-fort) et conserve des copies dans un emplacement de secours. Les copies peuvent être détenues directement par l'exécuteur testamentaire ou par l'avocat du testateur.
N'oubliez pas que l'accès à un coffre-fort peut être restreint au décès du testateur. Il est utile que plus d'une personne, comme un conjoint, soit enregistrée comme ayant accès à la boîte.
2. Rendre la propriété et les comptes communs, le cas échéant
Si le testateur a un conjoint, il préférerait probablement que les actifs soient transférés immédiatement à la veuve ou au veuf si possible. Le moyen le plus simple de garantir cela: définissez tous les comptes comme conjoints et assurez-vous que les propriétés et les titres sont dans les deux noms (ce qui fonctionne également pour les entreprises impliquant un partenaire). Cela a l'avantage supplémentaire de réduire la taille de la succession tant que les deux parties ne meurent pas simultanément.
L'exécuteur testamentaire devrait également demander au testateur de confirmer que le bon bénéficiaire est nommé pour les comptes qui exigent une spécification, tels que les pensions, les comptes de retraite, les polices d'assurance, etc. Si le testateur a vécu un divorce, s'est remarié, a survécu à un enfant ou a vécu un événement similaire, la liste des bénéficiaires devra probablement être mise à jour.
3. Enregistrez les préférences du testateur
Le testateur veut-il un grand sillage ou une petite cérémonie de crémation? Y a-t-il des organismes de bienfaisance qu'il souhaite soutenir une fois tous les bénéficiaires décédés? Ces préférences doivent être écrites et signées par le testateur.
4. Créez une liste de biens et affectez des destinataires
Un problème commun que beaucoup d'exécuteurs ignorent: la dispersion des biens personnels qui ont peu de valeur financière mais une grande valeur sentimentale. En collaboration avec le testateur, un exécuteur testamentaire peut créer un brouillon d'une liste pour la dispersion des objets personnels, ainsi qu'un système de distribution. Demandez également au testateur d'écrire son raisonnement pour savoir qui a reçu quel cadeau. Le partage de la liste avec les personnes impliquées peut éliminer les problèmes.
L'exécuteur testamentaire devrait demander au testateur de confirmer que le bon bénéficiaire est nommé pour des comptes tels que les pensions, les comptes de retraite et les polices d'assurance.
Le principal avantage de travailler à partir de cette liste est que l'exécuteur testamentaire peut suivre les cadeaux donnés avant la mort du testateur, car de nombreuses personnes commencent à disperser des objets personnels en vieillissant. Les personnes fortunées donnent également fréquemment des cadeaux financiers avant le décès. La dispersion organisée peut faciliter le travail d'un exécuteur et aider à équilibrer les problèmes d'équité .
5. Configurer une feuille de comptabilité annuelle et mettre à jour le calendrier
Les ordinateurs ont rendu beaucoup plus facile le suivi des changements dans les comptes et les possessions. Si le testateur effectue un suivi électronique de la succession chaque année, l'exécuteur testamentaire aura un bon instantané des actifs au besoin. Ce document électronique réduira également le temps consacré à la recherche de la montre en or que le testateur a donnée à un petit-enfant ou au suivi des fonds qui étaient censés être dans un compte d'investissement désormais vide.
6. Avoir un document de comptes en ligne scellé
À l'ère numérique, un exécuteur testamentaire devrait également avoir un enregistrement de la présence en ligne du testateur (Facebook, Paypal, eBay, etc.) pour désactiver les comptes. Les mêmes objectifs peuvent être atteints en présentant un certificat de décès à de nombreux sites ci-dessus ou similaires, mais le document simplifie le travail de l'exécuteur testamentaire.
7. Connaissez les professionnels concernés
Les exécuteurs doivent connaître le comptable, l'avocat et les autres professionnels employés par le testateur. Ils peuvent avoir d'autres conseils spécifiques à la situation du testateur, tels que des partenariats divers et une propriété compliquée de la propriété.
The Bottom Line
La préparation réduira considérablement les complications d'être exécuteur testamentaire. Le fait de suivre les étapes ci-dessus pendant que le testateur est encore en vie aidera également à s'assurer que l'exécuteur testamentaire exécute les souhaits du testateur. Les testateurs peuvent également être proactifs dans la mise en place de tels processus pour faciliter le travail de leur exécuteur.
