Qu'est-ce que le formulaire SEC U-5S?
Le formulaire SEC U-5S était un dossier déposé auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) qui devait être soumis chaque année par chaque société de portefeuille de services publics enregistrée. Le formulaire devait contenir des informations sur la société mère, toutes les filiales statutaires, le nombre d'actions ordinaires détenues, le pourcentage de droit de vote et la valeur comptable des actions, ainsi que des résumés des acquisitions, des ventes, des dirigeants, des administrateurs, des contributions, des contrats et les états financiers.
La SEC a utilisé ces informations pour surveiller les avoirs, les finances et les opérations du système d'utilité publique enregistré.
Comprendre le formulaire SEC U-5S
Le formulaire U-5S, également connu sous le nom de «rapport annuel», était exigé en vertu de la section cinq, règle 1 du Public Utility Holding Company Act de 1935. La loi de 1935 réglementait les sociétés de portefeuille des services publics d'électricité et de gaz naturel. Le formulaire U-5S exigeait des informations spécifiques sur les sociétés de portefeuille d'utilité publique, y compris des informations détaillées sur les sociétés du système et les investissements ainsi que sur les acquisitions. Le formulaire U-5S était obligatoire en plus de la déclaration standard des 10-Q et 10-K pour les sociétés enregistrées auprès de la SEC.
La loi de 1935 a été abrogée le 8 août 2005, avec l'adoption de la Energy Policy Act de 2005. La loi de 2005 était principalement axée sur les nouveaux incitatifs fiscaux et les prêts pour le secteur des services publics. Il ne comprenait pas de dispositions pour les dépôts U-5S supplémentaires dans le secteur des services publics. En tant que tel, la loi de 2005 a rendu le formulaire U-5S obsolète.
La fonction du formulaire FINRA U-5
Le formulaire U-5 de l'Autorité de réglementation du secteur financier (FINRA) est l'Avis uniforme de résiliation pour l'enregistrement de l'industrie des valeurs mobilières. Les courtiers, les conseillers en placement et les émetteurs de titres utilisent le formulaire U-5 pour signaler la cessation d'emploi et la séparation définitive d'une personne dans les juridictions appropriées ou avec une ancienne organisation d'autoréglementation (OAR).
Un ancien employeur doit déposer le formulaire U-5 auprès de la FINRA à chaque fois qu'un représentant enregistré quitte une société parrainante pour une raison quelconque. Le formulaire doit être déposé dans les 30 jours suivant la séparation. Les déclarants doivent répondre à toutes les questions et soumettre toutes les informations demandées, sauf indication contraire dans les instructions spécifiques pour chaque élément du formulaire U-5. Le formulaire est généralement déposé via le Web CRD de la FINRA.
Il existe trois types de formulaires U-5 qui peuvent être déposés. La date du dépôt U-5 peut être importante car elle ouvre la fenêtre de deux ans pour la maintenance de l'enregistrement dont dispose un représentant s'il ne commence pas immédiatement à travailler avec une autre entreprise. Une fois déposés, les détails soumis avec le formulaire U-5 peuvent être soumis à une vérification des antécédents et à une consultation par la FINRA, la SEC et d'autres parties intéressées.
3 types de formulaires U-5
- Complet: Si une personne est licenciée, l'employeur doit remplir le formulaire U-5 pour une résiliation complète. L'employeur doit remplir la section trois, choisir oui sous licenciement complet et fournir la raison de la résiliation. Partielle: Une résiliation partielle met fin à la relation du représentant inscrit avec des OAR sélectionnés ou dans des juridictions sélectionnées. L'employeur doit remplir la section cinq du formulaire U-5, qui comprend la section 5A: Cessation partielle des OAR et la section 5B: Cessation partielle des compétences. Modification: Un formulaire de modification U-5 peut être déposé pour mettre à jour un formulaire déposé à l'origine. Les sections qui peuvent être modifiées comprennent la divulgation, la date de résiliation, le motif de la résiliation et les informations résidentielles.
Sections du formulaire U-5
- Informations générales Adresse résidentielle actuelle Résiliation complète Date résiliée Résiliation partielle Résiliation société affiliée Questions de divulgation Signature Pages de rapport de divulgation
