QU'EST-CE QUE l'assurance à risques finis
L'assurance à risques finis est une transaction entre un assureur et un assuré dans laquelle l'assuré paie une prime qui constitue un pool de fonds que l'assureur peut utiliser pour payer les pertes. L'assuré ne transfère pas réellement beaucoup ou tout risque de perte par occurrence à l'assureur. Si les pertes sont inférieures à la prime, l'assureur retourne la majeure partie ou la totalité de la prime à l'assuré. Si les pertes dépassent la prime, l'assuré paie une prime supplémentaire à l'assureur.
RÉPARTITION Assurance à risques finis
Les accords d'assurance standard, par opposition à l'assurance à risques finis, font en sorte que l'assuré transfère une responsabilité associée à un risque spécifique à un assureur, et pour ce service, l'assureur touche une prime ou des frais. L'assureur maintient une réserve pour pertes sur ses propres fonds et est en mesure de conserver tous les revenus qu'il réalise. L'assurance à risques finis est un autre type de produit d'assurance à transfert de risques, avec des caractéristiques à la fois d'assurance excédentaire et d'auto-assurance. Il permet à l'assuré d'étaler les paiements pour les pertes au fil du temps, tout en conservant la possibilité de recevoir un remboursement de certaines de ses primes et de ses revenus de placement si les pertes sont inférieures aux prévisions.
Limites et franchises en assurance risques finis
L'assureur fournit une police d'assurance standard, mais modifie les limites et les franchises d'une manière spécifique. La limite et la rétention totales, par occurrence et sur une base agrégée, sont fonction de la prime totale. L'assureur calcule la prime totale comme les pertes qui seront payées, actualisées pour les revenus de placement. L'assureur émet la police et sépare la prime, nette de frais, dans un compte dédié à l'assuré. Le compte porte intérêt qui appartient à l'assuré, déduction faite des frais d'assureur. Si, à la fin de la période d'assurance, des fonds restent dans le compte, l'assuré peut les réclamer. Si, à un moment donné au cours de la période d'assurance, les pertes épuisent le compte, l'assuré paie une prime supplémentaire ou la transaction prend fin.
Les entreprises peuvent utiliser une assurance à risques finis pour couvrir des passifs de longue durée. Alors que l'entreprise peut économiser de l'argent en s'auto-assurant pour ces risques, surtout s'il n'y a pas de pertes, un contrat d'assurance à risques finis fournit un élément de transfert des risques. Une entreprise peut conclure un contrat d'assurance limité pour couvrir les pertes excédentaires par rapport à d'autres polices, y compris sa propre stratégie d'auto-assurance. Les entreprises peuvent utiliser une assurance à risques finis pour les garanties de produits, les risques environnementaux ou de pollution et les risques de propriété intellectuelle. En concluant un accord pluriannuel, l'assuré est plus en mesure de faire correspondre le montant d'argent qu'il met de côté pour la protection de la responsabilité avec les responsabilités estimatives auxquelles il s'attend à faire face.
