Qu'est-ce qu'un don d'équité?
Un don d'équité implique la vente d'une résidence à un membre de la famille ou à une personne avec laquelle le vendeur a une relation étroite, à un prix inférieur à la valeur marchande actuelle. La différence entre le prix de vente réel et la valeur marchande de la maison est le don réel de l'équité. Le processus tire son nom du fait que le prix de vente est tellement inférieur au prix réel du marché de la maison. Le transfert compte comme un cadeau ou un cadeau en raison de la différence de valeur, mais aucun argent physique ne change de mains.
Comment fonctionne un don d'équité
Un don d'équité nécessite une lettre de don d'équité, qui est une lettre indiquant les faits de la vente et est signée par le vendeur et l'acheteur. La plupart des prêteurs permettent que le don soit compté comme un acompte sur la maison. La résidence peut être soit une résidence principale soit une résidence secondaire. Parallèlement à la lettre, d'autres considérations doivent être respectées.
- Le vendeur doit avoir une évaluation officielle et payée effectuée sur la maison.Les évaluations doivent noter la valeur estimative de la résidence.L'évaluation comprend le prix pour lequel le don de l'équité est vendu.Le papier doit inclure la différence entre la valeur estimative et le prix de vente du cadeau.
A la clôture, une deuxième lettre notera le don d'équité.
Points clés à retenir
- Un don d'équité implique la vente d'une résidence à un prix inférieur à sa valeur marchande actuelle.Un don d'équité implique généralement des membres de la famille - généralement, les parents vendent leur maison à un enfant.La plupart des prêteurs permettent au don d'être compté comme ou vers le bas paiement à domicile.
Don d'équité pour et contre
Un don courant d'équité se produit lorsqu'un couple marié souhaite vendre sa maison à ses enfants à un prix avantageux. Les familles ou les parties intéressées peuvent utiliser cette avenue au lieu de passer par un bureau immobilier qui exigerait une commission sur la vente. Les parents nommaient un prix sur lequel ils s'étaient mis d'accord et «vendaient» la maison à leurs enfants pour ce montant, même si la maison pouvait valoir plus sur le marché libre.
Les dons de titres aident l'acheteur à réduire ou à éliminer les exigences de mise de fonds, ce qui facilite la garantie d'un prêt hypothécaire par le bénéficiaire.
Le cadeau peut également aider le nouveau propriétaire à éviter les frais d'assurance hypothécaire privée (PMI). Le processus permet aux membres de la famille d'offrir un actif et d'éviter les impôts sur les cadeaux et les gains en capital de l'IRS. Selon le Wall Street Journal , ces frais représentent en moyenne environ 5, 5% de la valeur de la maison.
Les dons d'équité n'évitent pas les frais de clôture ou autres dépenses nécessaires lors du transfert du titre de propriété. Le don aura une incidence sur le prix de base de la propriété, ce qui augmentera les gains en capital lorsque le bénéficiaire vendra la maison à l'avenir. Un don de titres affectera également le marché immobilier local en enregistrant la vente d'un bien immobilier à une valeur inférieure à la valeur marchande. De plus, la maison ne peut pas avoir d'hypothèque en cours.
Avantages
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Acompte inférieur ou nul pour l'acheteur
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Aucune commission d'agent immobilier
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Faveur au membre de la famille
Les inconvénients
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Déclenchement potentiel de la taxe sur les dons
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Impact sur la base des coûts de la maison
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Frais juridiques pour la rédaction du contrat
Exemple concret de don d'actions
Un don d'équité peut également se produire si l'individu ou les personnes qui vendent une maison veulent aider l'acheteur à conclure la vente en abaissant le prix de la maison, ce qui permet à l'acheteur d'atteindre les exigences d'acompte du prêteur. Un prêteur peut considérer le don de capitaux propres comme tout ou partie du paiement en espèces requis pour être admissible à une hypothèque.
Par exemple, supposons qu'une banque exige 20% de réduction (le montant standard requis dans la plupart des prêts conventionnels, pour éviter l'assurance hypothécaire). Le don d'équité que le vendeur fait équivaut à 10% de la valeur de la maison. L'acheteur n'a désormais plus qu'à verser un acompte de 10% du prix du bien.
Dans le cas d'un prêt de la Federal Housing Administration (FHA), un don de fonds propres est accordé par la famille ou «des amis d'une relation précédente», déclare la FHA, 500pour aider à couvrir les frais de clôture. Ou, les emprunteurs peuvent accepter un don de crédit sur actions, ce qui implique que le vendeur baisse drastiquement le prix de la maison en dessous de sa valeur estimative. La FHA exige des acheteurs qu'ils couvrent un acompte de 3, 5%. Selon la FHA, "le vendeur paie essentiellement l'acompte pour l'acheteur".
Considérations particulières
Un don d'équité peut avoir des conséquences fiscales tant pour le donateur que pour le destinataire du don. La valeur de la maison peut avoir une incidence sur le prix de revient de l'actif pour le nouveau propriétaire et avoir des répercussions sur les gains en capital pour le vendeur. De plus, s'il n'est pas exécuté correctement, un don d'équité pourrait déclencher une taxe sur les dons de l'Internal Revenue Service (IRS). Les vendeurs doivent suivre les directives de l'IRS pour les cadeaux de valeur monétaire, jusqu'à 28 000 $ par couple ou 14 000 $ pour un individu par an.
De plus, une vente considérable peut affecter le marché immobilier local. Si une maison se vend beaucoup moins que d'autres avec des caractéristiques comparables, cela peut avoir un impact négatif sur les autres ventes de maisons dans ce prix ou cette zone de prix. Cependant, il peut être possible que la transaction soit effectuée en privé ou hors marché pour éviter cette complication.
