Les entreprises de pompes funèbres et les entreprises funéraires et funéraires pourront toujours compter sur un flux constant de clients. Et comme les impôts sont, bien sûr, l'autre élément incontournable de la vie, les préparateurs de déclarations de revenus bénéficient d'un niveau de sécurité d'emploi similaire depuis plusieurs décennies. Mais l'évolution de la démographie tant de l'industrie que de sa clientèle a créé un élément d'incertitude quant à l'avenir de cette profession. Les contribuables ont désormais plus d'options que jamais en ce qui concerne la production de leurs déclarations, et les préparateurs ont été contraints d'offrir une gamme toujours plus large de produits et services afin de maintenir leur entreprise.
Un marché en évolution
En 2012, environ 160 millions de ménages ont déposé des déclarations de revenus en Amérique. Et malgré tous les changements récents, les contribuables ont encore trois options de base à choisir lorsqu'ils déposent. Environ les trois cinquièmes des déclarants se sont adressés à un expert-comptable agréé (CPA) ou à une franchise de préparation de déclarations de revenus comme H&R Block ou Jackson Hewitt pour faire préparer leurs déclarations de revenus. Les déclarants dont les déclarations sont complexes, comme ceux qui ont des revenus liés à l'entreprise ou des déductions de sociétés, de sociétés de personnes ou de baux pétroliers ou gaziers, ou les day traders qui auront besoin de calculs de base complexes continueront à utiliser des professionnels qualifiés pour préparer leurs déclarations. Mais la majorité des déclarants dont les déclarations sont plus simples se voient proposer de plus en plus d'options qui leur permettent d'accomplir cette tâche par eux-mêmes. Un autre 30% des déclarants ont utilisé des programmes informatiques tels que Turbotax et Quicken. Bien sûr, ces logiciels sont disponibles depuis des années pour permettre même à ceux qui ont des retours moyennement difficiles, comme une personne qui gère une entreprise parallèle de son domicile et qui détaille les déductions, de produire ses déclarations par voie électronique.
Le marché est devenu encore plus concurrentiel avec des programmes Web moins chers tels que TaxAct et TaxSlayer qui sont désormais disponibles via le programme IRS Free File. L'introduction récente du dépôt électronique gratuit des déclarations d'État par le biais des sites Web de l'État offre à de nombreux déclarants une alternative gratuite au dépôt d'État, qui est généralement payant même avec les programmes IRS Free File. La disparition des prêts à remboursement anticipé (RAL) a également considérablement réduit les résultats de nombreuses petites entreprises de préparation, ainsi que des grandes franchises. Les préparateurs qui possèdent ou travaillent pour de petites entreprises qui dépendaient auparavant des frais de préparation du rendement comme principale source de revenus ont vu leur revenu baisser considérablement en raison de ce changement.
L'ère numérique
Le processus de préparation des déclarations de revenus est lui-même devenu plus rapide et plus efficace, car de plus en plus d'informations sont désormais disponibles en format numérique. Un nombre croissant de préparateurs peuvent désormais importer une grande partie ou la totalité de leurs données clients à partir de sites Web de finances personnelles, tels que Mint.com ou de programmes de comptabilité tels que Quicken, directement dans leurs déclarations de revenus en un seul clic au lieu de saisir tous ces chiffres manuellement. Et les signatures électroniques qui sont entrées avec la permission verbale du client rendent souvent inutile la présence physique des clients dans le bureau du préparateur. Les applications mobiles permettent désormais aux contribuables qui déposent des formulaires courts de contourner complètement la préparation informatique.
Services à valeur ajoutée
Les préparateurs intelligents savent que la préparation de la déclaration de revenus d'un client est également une forme extrêmement efficace de prospection pour d'autres types d'entreprises. L'une des principales raisons à cela est que la plupart des clients ne considèrent pas leurs préparateurs comme des vendeurs mais plutôt comme des professionnels ou des conseillers. Cet avantage stratégique permet à ceux qui ont la formation, le permis d'exercice et l'expérience appropriés de déterminer rapidement la situation financière globale d'un client et d'offrir des produits d'assurance ou d'investissement, ou d'autres services qui peuvent être nécessaires, tels que l'audit, la tenue de livres ou même des plans financiers complets. Les revenus supplémentaires qui peuvent être générés par cette approche peuvent être substantiels dans de nombreux cas.
Par exemple, un préparateur qui détient un permis d'assurance vie et santé pourrait faire une déclaration standard de 150 $ pour un client qui prend sa retraite et doit reconduire les 200000 $ qu'il a accumulés dans le plan de retraite de son entreprise. Le préparateur pourrait transférer cet argent dans une rente indexée et récolter 10 000 $ supplémentaires si le transporteur utilisé paie une commission brute de 5%. Le client a récolté un avantage supplémentaire important sans aucun débours supplémentaire et le préparateur a reçu des revenus supplémentaires qui nécessiteraient autrement la préparation d'environ 67 autres déclarations à ce coût avant impôts. Les praticiens qui peuvent réussir à intégrer leur entreprise fiscale à d'autres aspects de la planification financière peuvent gagner un avantage en offrant des rendements gratuits ou à prix réduit aux clients qui utilisent leurs services les plus rentables.
La Loi sur les soins abordables a fourni aux préparations une autre occasion d'offrir des services supplémentaires à leurs clients. Jackson Hewitt et H&R Block ont intégré l'inscription à Obamacare directement dans le processus d'entrevue, et les petits préparateurs pourraient bientôt suivre. Cela peut grandement simplifier le processus d'inscription pour les clients en leur permettant d'utiliser le produit de leurs déclarations de revenus pour payer la couverture des soins de santé. D'autres prestataires de services fiscaux tels que TaxAct permettent également aux déclarants qui doivent payer des frais d'études pour eux-mêmes ou leurs personnes à charge d'utiliser les informations de leurs déclarations pour générer un formulaire FAFSA.
Modifications réglementaires
Un autre développement clé dans le secteur fiscal s'est produit en 2011, lorsque l'IRS a finalement commencé à exiger que tous les préparateurs de déclarations de revenus payés qui n'étaient pas déjà CPA, agents inscrits ou conseillers fiscaux passent un test de compétence annuel et effectuent 15 heures de formation continue. Cette disposition touchera également probablement les petites entreprises les plus durement, car les grandes franchises ont déjà des écoles fiscales et d'autres ressources en place pour remplir cette obligation. Les franchises ont fait valoir que cette loi réduirait le nombre de préparateurs incompétents qui travaillent pour de petites entreprises, tandis que les opposants soutiennent qu'elle réduirait simplement la concurrence de ces entreprises en forçant bon nombre d'entre eux à cesser leurs activités.
The Bottom Line
Bien que l'industrie de la préparation des déclarations de revenus soit susceptible de survivre, et peut-être même de prospérer dans un avenir prévisible, les préparateurs des grandes et des petites entreprises peuvent s'attendre à ce que leur concurrence s'intensifie et devront continuer à trouver des moyens de se différencier de leurs pairs afin de maintenir la rentabilité. Les clients se verront offrir un éventail toujours plus large de choix pour la préparation non seulement de la façon dont ils peuvent déposer, mais également des services financiers et comptables supplémentaires dont ils pourraient avoir besoin. Pour plus d'informations sur l'avenir de la préparation des déclarations, consultez votre préparateur de déclarations ou votre conseiller financier.
