Que sont les restes?
En finance, le terme «restes» fait référence à des transactions - généralement des chèques - qui n'ont pas encore été traitées. Dans la plupart des cas, la période de temps pendant laquelle les chèques sont détenus en tant que restes ne dépasse généralement pas un jour ouvrable.
Points clés à retenir
- Les reliquats sont des transactions qui n'ont pas encore été traitées par les banques.L'exemple le plus courant est celui des chèques qui n'ont pas encore été déposés. Cependant, cette duplication est rapidement corrigée par les banques une fois les chèques associés traités.
Comprendre les restes
Les reports se produisent généralement lorsqu'une banque n'a pas suffisamment de temps pour traiter tous les paiements qu'elle a reçus avant la fin d'un jour ouvrable. Ils se trouvent généralement dans les grandes banques de compensation, et ils sont différents des cales placées par les banques sur les chèques de l'État ou de tiers. Dans ce cas, le chèque est généralement reporté simplement parce qu'il a été reçu trop tard dans la journée pour un traitement le jour même.
Par exemple, un client peut apporter un grand nombre de chèques à déposer vers la fin d'un jour ouvrable. Une telle situation pourrait produire des chèques de réserve si la banque n'est pas en mesure de les traiter au cours de la même journée. Ces chèques résiduels seraient ensuite regroupés et déposés le jour ouvrable suivant.
Lorsqu'une banque a des reliquats, elle remet au déposant un ticket de dépôt traité à la date de réception des instruments. Néanmoins, cette situation peut donner lieu à un flottant de retenue, où l'argent représenté par les chèques de retenue existe brièvement en double exemplaire: une fois dans le compte sur lequel les chèques de retenue sont tirés, et une seconde fois dans le compte dans lequel ils sont déposés.
Pour éviter le flottement de la retenue, certaines banques inscriront un débit sur le compte dans lequel les chèques de retenue doivent être déposés. Lorsque les articles restants sont traités le lendemain, ce débit sera remis à zéro. De plus, certaines banques exigeront que les clients qui provoquent fréquemment des retombées signent un accord spécifiant les conditions de la retenue. D'autres banques, en revanche, résolvent ce problème en refusant du tout d'autoriser les retenues. Au lieu de cela, ils indiquent simplement aux clients que les articles restants seront traités le jour ouvrable suivant.
Gérer les restes
Les banques n'autorisent généralement les reports que pour le compte de clients ayant une bonne cote de crédit. Lorsque les examinateurs bancaires constatent la présence de reliquats, ils veillent généralement à ce que les reliquats soient traités le jour ouvrable suivant et à ce que les débits de reliquat soient régulièrement annulés.
Exemple réel de restes
Bien que les retenues soient généralement rares dans les banques individuelles, elles sont relativement courantes si on les considère au niveau de l'ensemble du système financier. Par exemple, la Réserve fédérale a observé des niveaux accrus de flottement de maintien le mardi, en raison de l'arriéré de chèques qui ont été déposés mais non traités au cours du week-end précédent.
De même, le flottement de maintien est généralement le plus élevé en décembre et janvier, en raison des chèques non traités déposés pendant la période des fêtes. Des perturbations temporaires des heures d'ouverture, telles que des événements météorologiques violents, peuvent également laisser des flotteurs de maintien dans leur sillage.
