Vous avez investi dans un 401 (k), cotisé pendant des décennies et enfin prêt à vous retirer - ou à recevoir des distributions, en termes de plan de retraite. Mais maintenant, vous devez payer des taxes sur ce que vous sortez, ce qui réduit efficacement votre nid. Que faire? Voici plusieurs façons de minimiser les taxes sur les retraits.
Points clés à retenir
- L'un des moyens les plus simples de réduire le montant des taxes que vous devez payer sur les retraits 401 (k) est de convertir en Roth IRA ou Roth 401 (k). Les retraits de ces comptes ne sont pas taxés.Certaines méthodes vous permettent d'économiser sur les impôts, mais vous obligent également à retirer plus de votre 401 (k) que vous n'en avez réellement besoin.Si vous planifiez à l'avance et que vous avez 59½ ans ou plus, vous pouvez souscrire simplement assez d'argent d'un 401 (k) (ou d'un IRA traditionnel) qui vous maintiendra dans votre tranche d'imposition actuelle mais diminuera toujours le montant qui sera soumis aux distributions minimales requises (RMD).
Convertir en Roth
L'un des moyens les plus simples de réduire le montant des taxes que vous devez payer sur les retraits 401 (k) est de convertir en Roth IRA ou Roth 401 (k). Les retraits de ces comptes ne sont pas taxés tant qu'ils respectent les règles d'une distribution qualifiée. Sachez que vous devrez déclarer la conversion lorsque vous produirez vos impôts.
Le gros problème avec la conversion de votre 401 (k) traditionnel en Roth IRA ou Roth 401 (k) est l'impôt sur le revenu que vous devrez payer sur l'argent que vous retirez. Si vous êtes sur le point de retirer l'argent de toute façon, cela ne vaut peut-être pas le coût de le convertir. Plus vous convertissez d'argent, plus vous devrez payer d'impôts. "Plus l'argent peut rester dans le Roth avant le début des retraits, mieux c'est", a déclaré Daniel Sheehan, planificateur financier agréé (CFP) de Sheehan Life Planning.
Le CFP Ben Wacek de Wacek Financial Planning recommande de partager vos actifs entre un compte Roth et un compte à imposition différée, afin de partager le fardeau. "Bien que vous paierez probablement plus d'impôts aujourd'hui, cette stratégie vous donnera la flexibilité de retirer certains fonds d'un compte à imposition différée et d'autres d'un compte Roth IRA afin d'avoir un contrôle accru de votre taux d'imposition marginal à la retraite."
Ce format nécessite plusieurs années de planification. Par exemple, la règle des cinq ans exige que vous ayez vos fonds dans le Roth pendant cinq ans avant de commencer les retraits. Cela pourrait ou non fonctionner pour vous si vous avez déjà 65 ans, que vous êtes sur le point de prendre votre retraite et que vous vous inquiétez soudainement de payer des impôts sur vos distributions.
4 façons de maximiser votre 401 (k)
Retirer avant d'en avoir besoin
Certaines des méthodes qui vous permettent d'économiser sur les taxes vous obligent également à retirer plus de votre 401 (k) que vous n'en avez réellement besoin. Si vous pouvez vous fier à ne pas dépenser ces fonds - en d'autres termes, économiser ou investir le supplément - cela peut être un moyen facile de répartir l'obligation fiscale.
«Si la personne est âgée de moins de 59 ans et demi, l'IRS permet en vertu du règlement T de prendre des distributions sensiblement égales au cours de sa vie à partir d'un plan qualifié sans encourir la pénalité de retrait anticipé de 10%», explique Sheehan. «Cependant, les retraits doivent durer au moins cinq ans. Par conséquent, une personne qui a 56 ans et commence les retraits doit continuer ces retraits jusqu'à au moins 61 ans, même si elle n'a peut-être pas besoin de l'argent. »
CFP et expert-comptable agréé (CPA) Jamie F. Block of Wealth Design Retirement Services dit que si vous souscrivez des distributions plus tôt pendant que vous êtes dans une tranche d'imposition inférieure, vous pourriez économiser sur les impôts, plutôt que d'attendre d'avoir la sécurité sociale et les revenus éventuels d'autres véhicules de retraite. Tout cela pourrait se traduire par une augmentation soudaine de la somme que vous ramenez à la maison, et si votre conjoint reçoit la sécurité sociale et a également d'autres revenus de retraite, votre revenu conjoint pourrait être encore plus élevé. «C'est lorsque retirer de l'argent d'un 401 (k) avant l'âge de 70 ans et demi à une tranche d'imposition inférieure a ses avantages», explique Block.
Prenez le contrôle de votre future tranche fiscale
Bien que vous deviez payer des impôts sur l'argent que vous retirez, vous pouvez économiser davantage en investissant ensuite ces fonds dans un autre véhicule, comme un compte de courtage. "Calculez le montant qui peut être retiré (le cas échéant sur le montant de distribution minimum requis) au cours d'une année donnée avant d'être soumis à une tranche d'imposition plus élevée et retirez le supplément et investissez-le dans un compte imposable", a déclaré Sheehan.
Gardez-le là pendant au moins un an et vous n'aurez qu'à payer de l'impôt sur les gains en capital à long terme sur ce qu'il gagne. Payer au taux d'imposition des gains en capital n'est pas la même chose que d'obtenir de l'argent gratuit d'un Roth IRA, mais c'est moins que de payer de l'impôt sur le revenu régulier.
The Bottom Line
Il existe plusieurs options (compliquées) pour réduire les impôts sur les retraits 401 (k) ou amortir leur impact sur les impôts futurs. Quelle que soit la méthode que vous choisissez, il est toujours utile de parler à un conseiller pour déterminer celle qui convient le mieux à votre situation individuelle.
