Table des matières
- Comparer les plans d'entreprise
- Transférer de l'argent vers un nouveau plan employeur
- Fonctionnement des survols 401 (k)
- Exceptions de roulement
- Lancer 401 (k) dans un IRA
- The Bottom Line
Tôt ou tard, vous quitterez probablement votre emploi actuel pour un autre et devrez décider quoi faire avec l'argent que vous avez investi dans le plan 401 (k) de votre entreprise actuelle. Les options incluent généralement de le laisser là où il se trouve, de le reporter sur le plan d'un nouvel employeur ou d'opter pour un roulement IRA.
Points clés à retenir
- Avant de reconduire votre 401 (k), comparez les plans entre votre ancien et votre nouvel employeur.Il est préférable d'opter pour un roulement direct contre indirect.Si vous choisissez de ne pas reconduire votre 401 (k), vous pourrez peut-être laisser vos fonds dans l'ancien plan et vous pouvez également opter pour un roulement IRA.
Comparer les plans d'entreprise
Il y a de fortes chances que votre entreprise actuelle ne vous en ait pas dit beaucoup. Même si des conseils ont été fournis avec votre plan 401 (k) pendant que vous étiez employé, vous pouvez trouver des informations sur les renversements qui manquent étrangement. Dans la plupart des cas, la bonne nouvelle est que le temps de prendre cette décision est flexible. Vous pouvez prendre des mesures dès votre départ ou le retarder.
En fait, ce dernier pourrait être le meilleur. «Il vaut mieux attendre, enquêter, puis décider de transférer», a déclaré Elliot G. Ford, conseiller en placement chez Ark Financial à Arlington, Washington, qui sert des organisations à l'échelle nationale en tant que courtier et consultant en plans de retraite. «Habituellement, un membre de la nouvelle entreprise peut vous aider à comprendre les investissements, les dépenses et les conditions du plan dans la nouvelle entreprise.»
Ford suggère de comparer l'historique des rendements et des dépenses d'investissement du régime. «Les dépenses sont particulièrement importantes. De nombreuses études ont montré que, à part le montant que vous cotisez, le plus gros prédicteur de la taille de votre éventuel nid d'oeuf d'investissement sera le ratio des dépenses de l'investissement. "Le ratio des dépenses est le pourcentage total des actifs sous gestion qui paient pour l'administration, la gestion, certaines publicités et autres frais d'exploitation d'un fonds. "L'effet sur le rendement net d'un fonds peut être important", a déclaré Ford.
Trouver quelqu'un dans votre nouvelle entreprise pour vous aider à comparer votre ancien plan avec le nouveau ne devrait pas être difficile. La plupart ont du personnel dévoué qui fournit des informations et sont prêts à répondre aux questions concernant le plan 401 (k) ou il y a une ligne d'aide pratique pour l'administrateur du plan. Ils veulent votre argent, après tout.
Transférer de l'argent vers le nouvel employeur 401 (k)
Bien qu'il n'y ait aucune pénalité pour garder votre plan avec votre ancien employeur, vous perdez certains avantages. L'argent laissé dans le plan de l'ancienne société ne peut pas être utilisé comme base pour des prêts. Plus important encore, les investisseurs peuvent facilement perdre la trace des investissements laissés dans les plans précédents. «J'ai conseillé des employés qui ont accumulé deux, trois ou même quatre comptes 401 (k) dans des emplois datant de 20 ans ou plus», a déclaré Ford. «Ces gens-là ont peu ou pas d'idée de l'efficacité de leurs investissements.»
Pour les comptes entre 1 000 $ et 5 000 $, votre entreprise est tenue de verser l'argent dans un IRA en votre nom si cela vous force à quitter le plan.
Pour les montants inférieurs à 1 000 $, la réglementation fédérale autorise désormais les entreprises à vous envoyer un chèque, déclenchant les taxes fédérales et les taxes d'État le cas échéant, et une pénalité de retrait anticipé de 10% si vous avez moins de 59 ans et demi. Dans les deux cas, les impôts et une pénalité potentielle peuvent être évités si vous transférez les fonds dans un autre plan de retraite avec 60 jours.
Fonctionnement des survols 401 (k)
Une méthode quelque peu plus risquée, dit Ford, est le roulement indirect ou de 60 jours dans lequel vous demandez à votre ancien employeur qu'un chèque vous soit envoyé à votre nom. Cette méthode manuelle présente l'inconvénient d'une retenue d'impôt obligatoire - la société suppose que vous encaissez le compte et est tenue de retenir 20% des fonds pour les impôts fédéraux. Cela signifie qu'un nid d'oeuf de 100 000 $ 401 (k) devient un chèque de seulement 80 000 $ même si votre intention claire est de transférer l'argent dans un autre plan.
Vous avez alors 60 jours pour déposer le reste (ou compenser la différence) dans le plan 401 (k) de votre nouvelle entreprise pour éviter les taxes sur le montant total, et éventuellement une pénalité de retrait anticipé de 10%. Néanmoins, cette retenue de 20 000 $ doit être déclarée dans votre déclaration de revenus et pourrait vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée. De toute façon, toutes les distributions 401 (k) doivent être déclarées dans la déclaration de revenus du bénéficiaire. L'ancien administrateur du régime devrait vous délivrer un formulaire 1099-R.
Par exemple, vous demandez une distribution complète de votre 401 (k), qui a un solde de 55 000 $. Grâce à un roulement direct, 55 000 $ sont transférés de votre régime de votre ancien emploi à celui de votre nouvel emploi. Si le paiement vous est fait lors du roulement indirect, 11 000 $ sont retenus pour les taxes fédérales et vous recevez un chèque de 44 000 $. Pour que cette distribution soit complètement reportée d'impôt, vous devez déposer les 44 000 $ du 401 (k) et 11 000 $ d'une autre source dans un plan admissible dans les 60 jours.
Exceptions de roulement
Il y a quelques exceptions où certaines parties de la 401 (k) peuvent ne pas être éligibles pour les renversements. Ceux-ci inclus:
- Distributions minimales requises (RMD) Prêts traités comme une distribution Distributions difficiles Distributions des contributions excédentaires et des gains connexes Une distribution qui fait partie d'une série de paiements périodiques sensiblement égaux Retraits faisant le choix des accords de contribution automatiques Distributions pour payer les accidents, la santé ou la vie assurance Dividendes sur les titres des employeurs S allocations des sociétés traitées comme des distributions réputées
Lancer 401 (k) dans un IRA
Pour ceux qui préfèrent ne pas compter sur les offres d'investissement du plan 401 (k) de leur nouvelle entreprise, le passage d'un 401 (k) à un IRA est une autre option. Les mêmes règles de roulement mentionnées ci-dessus s'appliquent. Les reports peuvent être des transferts directs de fiduciaire à fiduciaire, ou indirects, la distribution étant versée au titulaire du compte. Mais de toute façon, une fois que vous avez commencé le processus, cela doit se produire dans les 60 jours.
Ford préfère généralement verser l'argent dans le plan 401 (k) de la nouvelle société, cependant: «Pour la plupart des investisseurs, le plan 401 (k) est plus simple car le plan est déjà configuré pour vous; plus sûr parce que le gouvernement fédéral surveille attentivement les plans 401 (k); moins cher, car les coûts sont répartis sur de nombreux participants au régime; et offre de meilleurs rendements, car les investissements des régimes sont généralement examinés pour leur performance par un conseiller en investissement et un comité d'investissement 401 (k). »
The Bottom Line
Avant de décider quoi faire avec votre ancien 401 (k), commencez par comprendre les options qui s'offrent à vous. Le plus grand écueil à éviter est de déclencher des impôts et une éventuelle pénalité de retrait en ne faisant pas attention à la règle des 60 jours. Le problème suivant le plus courant est de négliger un ancien compte. En suivant les étapes ci-dessus, il ne vous arrivera ni l'un ni l'autre.
