Qu'est-ce qu'un prêt d'initié?
Les prêts d'initiés surviennent lorsqu'une banque accorde un prêt à un ou plusieurs de ses propres dirigeants ou administrateurs. De nombreux pays, dont les États-Unis, exigent que les dispositions de ces prêts correspondent à celles accordées à des clients bancaires comparables. Cela est fait pour garantir l'équité et limiter l'accès aux fonds bancaires par les initiés.
Les prêts d'initiés ne doivent pas être confondus avec les délits d'initiés.
Points clés à retenir
- Le prêt d'initié fait référence au moment où un cadre ou un directeur d'une banque se voit prêter de l'argent auprès de la banque pour laquelle il travaille. ne bénéficiez d'aucun traitement spécial, taux d'incitation ou autres avantages non offerts aux clients réguliers des banques.
Comment fonctionnent les prêts d'initiés
La Loi de 1991 sur l'amélioration de la Federal Deposit Insurance Corporation a également imposé de nouvelles restrictions sur les dispositions de prêt offertes aux initiés bancaires. Les restrictions comprennent l'obligation d'exiger les mêmes taux de prêt, les mêmes conditions de remboursement et l'évaluation de la capacité de l'emprunteur initié à rembourser le prêt que celles accordées aux emprunteurs non initiés et non salariés, à l'exception des conditions spéciales qui sont offertes à tous les employés non initiés. de la banque en question.
Par exemple, si une banque offre un taux d'intérêt spécial ou renonce à certains frais de prêt pour tous les employés, elle peut offrir la même considération spéciale à un emprunteur d'initié, même si elle n'offre pas ces mêmes taux spéciaux ou réductions de frais aux non initiés, emprunteurs non salariés.
Les banques sont limitées dans le montant de crédit d'initié qu'elles peuvent accorder. Le montant collectif du crédit d'initié qu'une banque peut accorder ne peut pas dépasser la limite légale de prêt de la banque. Le montant combiné de tous les prêts d'initiés et marges de crédit ne peut pas non plus dépasser l'excédent ou le capital non altéré de la banque. Il est recommandé qu'une banque utilise les mêmes limites de prêt pour les prêts d'initiés que pour les prêts non initiés. Certains prêts avec recours et prêts garantis peuvent ne pas compter dans cette limite.
Restrictions sur les prêts d'initiés aux hauts dirigeants
Lorsqu'un prêt d'initié portera le montant combiné du crédit offert à cet initié à plus de 500 000 $, ou plus que le plus élevé de 25 000 $, ou 5% du surplus ou du capital intact de la banque, le conseil d'administration de la banque doit voter pour approuver le prêt. L'initié sollicitant le prêt ne peut pas participer à ce vote.
Une banque peut prêter de l'argent ou accorder une marge de crédit à son dirigeant si ce prêt est utilisé pour financer ou refinancer la maison du dirigeant ou pour financer l'éducation de ses enfants. Les prêts à d'autres fins ne peuvent pas être accordés pour un montant supérieur à 2, 5% du surplus ou du capital non altéré de la banque, ou 25 000 $, jusqu'à 100 000 $. Cette limite s'applique également aux sociétés de personnes de hauts dirigeants, de sorte que si un haut dirigeant emprunte 35 000 $, l'autre associé ne peut emprunter que 65 000 $.
Une banque ne peut pas payer un découvert sur un compte dans cette banque établi par le directeur, le dirigeant ou une société affiliée sans un plan écrit de prolongation de crédit ou un transfert écrit de fonds d'un autre compte à la banque.
