Qu'est-ce que le bénéficiaire désigné?
Le terme «bénéficiaire désigné» fait référence à une personne, décrétée par un document juridique écrit, qui a le droit de percevoir des actifs d'une fiducie, d'une police d'assurance, d'un compte de régime de retraite, d'un IRA ou de tout autre instrument. Plusieurs bénéficiaires nommés d'une même propriété se partageront le produit au moment de la disposition. Dans certains cas, comme une police de rente, le preneur d'assurance et le bénéficiaire désigné peuvent être la même personne.
Les désignations de bénéficiaires peuvent être complexes. Par exemple, en désignant un bénéficiaire spécifique dans une police d'assurance-vie, le produit ne sera pas soumis aux stipulations du testament, ni affecté par une procédure d'homologation.
Comprendre le bénéficiaire désigné
Il existe plusieurs types de bénéficiaires, notamment:
- Bénéficiaire principal: une personne qui est la première à recevoir des prestations Bénéficiaire éventuel: une personne qui reçoit les prestations d'un compte si le bénéficiaire principal est décédé, ne peut pas être localisé ou refuse d'accepter les actifs, après le décès du titulaire du compte. Un testament définit généralement les conditions prédéterminées qui doivent être remplies avant qu'un bénéficiaire éventuel puisse recevoir des produits d'assurance ou des actifs de retraite. Bénéficiaire secondaire: synonyme de «bénéficiaire éventuel».
Il est important de noter qu'un bénéficiaire désigné ne doit pas nécessairement être un particulier. Par exemple, le bénéficiaire désigné d'une police d'assurance peut être la succession du défunt, auquel cas les bénéficiaires réels seront désignés dans le testament.
Points clés à retenir
- Un bénéficiaire désigné fait référence à une personne, décrétée par un document juridique écrit, qui a le droit de percevoir des actifs d'une fiducie, d'une police d'assurance, d'un compte de régime de retraite, d'un IRA ou de tout autre instrument.
Il existe différents types de bénéficiaires, tels que les principaux bénéficiaires, qui désignent les personnes qui sont les premières à recevoir des prestations.
Les bénéficiaires éventuels désignent les personnes ayant le droit de bénéficier des avantages d'un compte si le principal bénéficiaire refuse l'actif, est décédé ou ne peut être localisé.
Un bénéficiaire peut être une succession, par opposition à une seule personne.
En mai 2018, le Houston Chronicle a détaillé les moyens par lesquels une personne résidant dans l'État du Texas pouvait légalement désigner un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire de ses actifs. La personne doit d'abord aviser l'organisme de bienfaisance qu'il a été nommé bénéficiaire. Ces informations doivent être transmises par des canaux de communication écrits bien documentés. L'organisme de bienfaisance doit ensuite recevoir les coordonnées bancaires du constituant ainsi qu'un certificat de décès, afin de réclamer les fonds. Dans ce cas, l'homologation n'est pas nécessaire, pour le destinataire prévu de demander des prestations IRA.
Risques liés aux bénéficiaires désignés
Il est essentiel que les mandants nomment officiellement le ou les bénéficiaires dans le cadre d'un processus complet de planification successorale. De plus, de nombreux conseillers financiers recommandent de revoir et de mettre à jour toutes les désignations de bénéficiaires toutes les quelques années, en particulier après un événement majeur de la vie tel qu'un divorce ou le décès d'un être cher.
