DÉFINITION des primes nettes versées à l'excédent du titulaire de police
Les primes nettes souscrites sur le surplus des titulaires de polices correspondent au rapport entre les primes brutes émises par une compagnie d'assurance moins la réassurance cédée au surplus des titulaires de polices. Les primes nettes inscrites au surplus du titulaire de police sont une mesure du nombre de pertes que l'assureur peut absorber des réclamations.
RÉPARTITION des primes nettes versées à l'excédent du titulaire de police
Les assureurs ont plusieurs objectifs lorsqu'ils traitent une réclamation: s'assurer qu'ils respectent les avantages du contrat décrits dans les polices qu'ils souscrivent, limiter la prévalence et l'impact des réclamations frauduleuses et tirer un profit des primes qu'ils reçoivent. Les assureurs doivent maintenir une réserve suffisamment élevée pour faire face aux engagements prévus, mais si les réserves pour pertes ne sont pas suffisamment élevées, l'assureur devra puiser dans son excédent. Si l'assureur passe par ses réserves de pertes et l'excédent des assurés, il sera proche de l'insolvabilité.
Mesures de stabilité financière
Plus le rapport entre les réserves pour sinistres et les provisions pour sinistres sur l'excédent des assurés est élevé, plus l'assureur est tributaire de l'excédent des assurés pour couvrir son passif potentiel et plus il a de risques de devenir insolvable. Si le nombre et l'étendue des réclamations déposées dépassent le montant estimé mis de côté dans la réserve, l'assureur devra ronger ses bénéfices pour payer les réclamations.
Les régulateurs prêtent attention aux primes nettes souscrites sur le ratio de surplus des assurés car il s'agit d'un indicateur de problèmes de solvabilité potentiels, surtout si le ratio est élevé. Selon l'Association nationale des commissaires d'assurance (NAIC), la fourchette habituelle pour le ratio peut aller jusqu'à trois cent pour cent. Les régulateurs examineront si le ratio est pour une organisation multiligne ou monoligne. Dans le cas d'une organisation multi-lignes, il est possible que certaines lignes aient de faibles ratios et soient relativement sûres, tandis que les ratios d'autres lignes peuvent signifier des problèmes. Les assureurs qui proposent des polices offrant des avantages à long terme, comme les polices d'indemnisation des accidents du travail, souhaitent un ratio inférieur.
Le ratio primes / excédent correspond aux primes nettes souscrites divisées par le surplus du titulaire de police. Le surplus du titulaire de police est la différence entre l'actif et le passif d'une compagnie d'assurance. Le ratio primes / excédents sert à mesurer la capacité d'une compagnie d'assurance à souscrire de nouvelles polices.
Plus l'excédent du titulaire de police est important, plus l'actif est comparé au passif. Dans le langage de l'assurance, les passifs sont les avantages que l'assureur doit à ses titulaires de police. L'assureur est en mesure d'augmenter l'écart entre les actifs et les passifs en gérant efficacement les risques liés à la souscription de nouvelles polices, en réduisant les pertes sur sinistres et en investissant ses primes afin d'obtenir un rendement tout en maintenant la liquidité.
