Qu'est-ce qu'un plan de retrait?
Un plan de retrait est un programme d'épargne-retraite parrainé par l'employeur qui inscrit automatiquement tous les employés dans son 401 (k) ou simple IRA.
Les entreprises qui utilisent la clause d'exclusion inscrivent tous les employés éligibles dans une allocation par défaut à un taux de cotisation fixe, commençant généralement à environ 3% du salaire brut. Les employés peuvent modifier leurs niveaux de cotisation ou se retirer complètement du régime. Ils peuvent également modifier les investissements de leur argent si l'entreprise propose des choix.
Comprendre le plan de retrait
Les plans de retrait diffèrent. Certains laissent les employés retirer leurs contributions automatiques, y compris leurs gains, dans les 90 jours suivant leur première contribution automatique. D'autres augmentent automatiquement le taux de cotisation par défaut chaque année pendant laquelle un employé participe au régime, jusqu'à un maximum de 10%.
Comme pour les autres régimes parrainés par les employés, certains offrent des contributions de contrepartie. Par exemple, l'employeur peut égaler dollar pour dollar sur la cotisation automatique jusqu'à un certain pourcentage. Une concordance de 3% avec les employeurs est la moyenne des employeurs qui choisissent d'en offrir un.
Les employeurs doivent respecter certaines règles lorsqu'ils proposent ce type de plans. Par exemple, tous les employés doivent être investis à 100% après au plus deux ans de service. Les employés doivent avoir la possibilité de changer périodiquement leurs choix d'investissement.
Un plan de retrait doit énoncer toutes les règles aux employés, fournir des notifications et des divulgations et exécuter le plan uniformément parmi tous ceux qui sont éligibles.
Avantages et inconvénients d'un plan de retrait
Aux États-Unis, de nombreux travailleurs ne s'envoient pas assez loin pour la retraite, et certains n'économisent rien. Sachant cela, certaines entreprises adoptent des plans de retrait dans le but d'augmenter le nombre d'employés qui épargnent.
Les plans de retrait ont tendance à augmenter les taux de participation. Cependant, ils commencent généralement à des niveaux de cotisation des employés trop faibles pour les aider de manière significative à la retraite. Cela est préjudiciable aux employés qui ont tendance à ne prendre aucune mesure de leur propre chef, car ils continuent de sous-investir à long terme. Sans un rappel périodique qu'une contribution de 3%, par exemple, n'est qu'un point de départ, beaucoup risquent de ne pas économiser suffisamment à long terme.
Pour cette raison, certains soutiennent que les plans de retrait ont tendance à réduire les cotisations de retraite totales des employés. Pour contrer cette possibilité, certains employeurs augmentent le taux de cotisation des employés de 1% chaque année, avec 10% du maximum habituel.
Il existe d'autres façons pour les employeurs d'encourager les cotisations de retraite. Augmenter le match de l'entreprise en fait partie. Cela peut augmenter la participation, mais cela coûte plus cher à l'entreprise.
