Qu'est-ce qu'un pilier de pension?
Un pilier de pension est l'un des cinq formats de pension décrits par la Banque mondiale. Le concept des cinq piliers a été développé en 2005 et a depuis été adopté par de nombreux pays en réforme économique d'Europe centrale et orientale.
Le cadre stratégique à cinq piliers de la Banque mondiale définit une série d'éléments de conception pour déterminer les modalités et options du système de retraite qui devraient être envisagées. À l'origine, trois piliers étaient définis par la Banque mondiale, ainsi que des épargnes individuelles financées obligatoires. Cela va d'un degré minimal et minimal de protection sociale à un soutien financier et non financier de diverses générations aux personnes âgées.
Points clés à retenir
- Un pilier de pension est l'un des cinq formats de pension définis par la Banque mondiale, qui ont été élaborés en 2005. Le cadre à cinq piliers définit une série d'éléments de conception pour déterminer les modalités et options du système de retraite qui devraient être envisagées. Le système va d'un degré minimal de protection sociale de base à un soutien financier et non financier de diverses générations aux personnes âgées. Le Régime de pensions du Canada, le système de sécurité sociale américain, les régimes 401 (k), IRA et REER relèvent tous du champ d'application. du système à cinq piliers.
Comprendre le pilier des pensions
Le cadre politique du pilier des retraites de la Banque mondiale se concentre sur la meilleure façon d'atteindre les objectifs fondamentaux des systèmes de retraite, à savoir la protection contre le risque de pauvreté des personnes âgées et le lissage de la consommation de la vie professionnelle à la retraite.
En établissant ces objectifs, la Banque mondiale encourage les décideurs à envisager des questions plus larges de protection sociale et de politique sociale, qui tiennent compte de la pauvreté et des vulnérabilités des différents groupes de revenus. Certaines de ces questions clés comprennent:
- Indiquer si des ressources doivent être consacrées à la protection contre la pauvreté des personnes âgées dans les sociétés où d'autres groupes, tels que les enfants, peuvent être confrontés à un risque accru de pauvreté et de vulnérabilité. veiller à ce que cette redistribution soit transparente et progressive. Quelles mesures devraient être prises pour renforcer l'environnement favorable propice à des options de réforme répondant le mieux aux objectifs fondamentaux.
Une fois ces objectifs fondamentaux identifiés, on peut alors identifier le mandat du système public de retraite, l'équilibre entre les fonctions d'assurance et d'adéquation, et les options de conception de système appropriées.
Les cinq piliers
Le système à cinq piliers a pour objectif de séparer les principaux objectifs des régimes de retraite et / ou de retraite en les piliers suivants:
- Pilier 0: Le premier pilier est un programme général d'assistance sociale conçu pour traiter spécifiquement de la lutte contre la pauvreté. Ce pilier est censé fournir la protection sociale la plus élémentaire. Le Régime de pensions du Canada en est un exemple. Pilier 1: Ce pilier aborde, entre autres, les risques de myopie individuelle, de faibles revenus et d'horizons de planification inappropriés en raison de l'incertitude de l'espérance de vie et du manque ou des risques des marchés financiers. Les régimes obligatoires qui dépendent des contributions publiques relèvent de ce bloc, comme le système de sécurité sociale américain et le Régime de pensions du Canada. Pilier 2: dans le cadre de ce pilier, les bénéficiaires et les employeurs cotisent à un système financé par le secteur privé. Cela comprend les fonds de pension et les comptes et / ou plans à cotisations définies avec un large éventail d'options de conception. Un plan 401 (k) en est un exemple. Pilier 3: les comptes volontaires financés par le secteur privé font partie de ce pilier. Il s'agit notamment des plans d'épargne individuels, des assurances, etc. Il s'agit d'un pilier supplémentaire et englobe des comptes comme le compte de retraite individuel (IRA) aux États-Unis. Pilier 4: Le dernier est un pilier non financier qui donne accès à un soutien informel tel que la famille le soutien, d'autres programmes sociaux officiels comme les soins de santé et / ou le logement, et d'autres actifs financiers et non financiers individuels tels que l'accession à la propriété et les hypothèques inversées, le cas échéant.
Exemples de régimes de retraite
De nombreux pays ont mis en place des régimes de retraite qui correspondent aux objectifs des cinq piliers de la Banque mondiale. Les conditions propres à chaque pays nécessitent une approche personnalisée qui devrait définir de manière substantielle ce qui est faisable pour chaque pays. Il n'y a donc pas d'approche unique.
Étant donné que les conditions financières et sociales varient d'un pays à l'autre, il n'existe pas d'approche unique pour les systèmes de retraite.
Les États-Unis ont mis en place plusieurs systèmes différents. Le système de sécurité sociale a été créé en 1935 et est géré par la Social Security Administration. Cela dépend des contributions obligatoires du public. Le système offre des prestations de retraite, ainsi que des prestations d'invalidité et de survivant. Quiconque a cotisé pendant au moins 10 ans est admissible. Les avantages commencent à toucher les personnes qui atteignent l'âge de 62 ans et s'agrandissent pour ceux qui attendent de les récupérer après l'âge de 67 ans.
Les citoyens américains peuvent également créer leur compte de retraite en investissant dans un 401 (k), un régime de retraite qualifié parrainé par l'employeur qui permet des contributions à imposition différée sur leurs salaires ou traitements. Une autre option est l'IRA, un compte de placement qui permet au titulaire de se constituer une épargne-retraite grâce à une croissance en franchise d'impôt ou avec report d'impôt.
Au Canada, les citoyens peuvent recevoir un revenu de retraite de deux sources différentes: le système de la Sécurité de la vieillesse (SV) et le Régime de pensions du Canada. Le système de la SV est une pension imposable rendue disponible grâce aux recettes fiscales du gouvernement. Les citoyens et ceux qui peuvent prouver leur statut de résident canadien qui ont 65 ans ou plus sont admissibles. Le Régime de pensions du Canada est semblable au système de sécurité sociale américain, qui repose sur les cotisations des employés.
Les régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) offrent aux Canadiens un autre moyen d'économiser pour la retraite. Les employés et les employeurs sont en mesure de verser des cotisations sur une base avant impôt. L'argent de ce compte augmente en franchise d'impôt jusqu'à ce que le titulaire du compte prenne sa retraite et commence à effectuer des retraits.
