Table des matières
- Qu'est-ce qu'un REIG?
- Comprendre les REIG
- REIG Investing
- Structuration REIG
- Financement participatif
Qu'est-ce qu'un groupe d'investissement immobilier (REIG)?
Un groupe d'investissement immobilier (REIG) désigne une entité qui concentre la majorité de ses activités sur l'investissement dans l'immobilier. À la recherche de profits, les groupes d'investissement immobilier peuvent choisir d'acheter, de rénover, de vendre ou de financer des propriétés. Les groupes d'investissement immobilier achètent généralement une propriété et vendent des unités aux investisseurs tout en prenant la responsabilité de l'administration et de l'entretien de la propriété. En règle générale, les groupes de placement immobilier ne choisissent pas le statut de fiducie de placement immobilier (FPI) ou n'y ont pas droit.
Points clés à retenir
- Un REIG peut être toute entité avec plusieurs partenaires qui concentre la majorité de ses activités sur l'immobilier.Les REIG ne sont soumis à aucune limitation ou exigence spécifique d'entité immobilière.Les REIG peuvent être structurés comme tout type d'entité commerciale qu'ils choisissent, même si beaucoup sont organisés en tant que partenariats qui répercutent les revenus déclarés sur les documents fiscaux K-1.
Comprendre les groupes d'investissement immobilier
Les groupes d'investissement immobilier sont composés de plusieurs partenaires ou actionnaires. Le fait d'avoir plusieurs sources d'investissement en capital offre une plus grande réserve de capital et une plus grande capacité à investir plus largement.
Les groupes d'investissement immobilier concentrent la majorité de leurs activités sur l'immobilier, mais ils ne sont pas nécessairement soumis à un statut d'entité immobilière spécifique. En tant que tels, ils ont la flexibilité de structurer leur entreprise de plusieurs façons et ils ont la possibilité de faire des investissements immobiliers comme ils le souhaitent. En outre, les groupes d'investissement immobilier peuvent offrir du financement immobilier, retourner des propriétés, louer des propriétés à des clients ou des sociétés de gestion immobilière pour une partie des revenus locatifs, ou vendre des unités d'une propriété tout en maintenant un contrôle global. En général, il n'y a pas de limites spécifiques aux activités dans lesquelles un groupe d'investissement immobilier peut être impliqué. De nombreux REIG se commercialiseront comme tels pour faciliter l'identification des investisseurs.
REIG Investing
L'investissement immobilier peut être un investissement attractif en raison de son potentiel de retour multidimensionnel. Les groupes d'investissement immobilier cherchent à profiter d'une multitude d'opportunités d'investissement immobilier en créant un portefeuille d'investissements immobiliers.
En général, il existe plusieurs façons pour les groupes d'investissement immobilier de générer des rendements. Un REIG peut choisir d'investir dans des immeubles d'appartements, des logements locatifs, des immeubles commerciaux ou des unités commerciales. Il peut tirer des revenus de prêts hypothécaires, de propriétés locatives ou de frais de gestion immobilière. Les REIG plaisent souvent aux investisseurs fortunés qui cherchent à investir directement dans l'immobilier mais qui n'assument pas la pleine responsabilité de la gestion immobilière. Les REIG attirent également des investisseurs qui gèrent des propriétés locatives individuelles par eux-mêmes ou qui sont dans des maisons en ruine.
Dans l'ensemble, l'un des plus grands avantages pour les REIG est le capital commun qu'ils obtiennent d'une structure multi-partenariats ou d'une structure de capital basée sur des actions de sociétés. L'investissement des partenaires REIG doit généralement mettre plus d'argent en tant qu'investissement initial que les autres opportunités d'investissement immobilier; cependant, ils voient généralement de meilleurs rendements.
Structuration REIG
Les groupes d'investissement immobilier et les groupes d'investissement immobilier sont des termes utilisés de manière interchangeable; cependant, ils ont des significations différentes. Un groupe d'investissement immobilier est une entreprise qui crée des états financiers et respecte les lois fiscales applicables. Les REIG, d'autre part, peuvent choisir de prendre n'importe quelle structure d'entité, les deux plus courantes étant les sociétés de personnes et les sociétés.
Partenariat
Un partenariat est une entreprise détenue par deux personnes ou plus, qui partagent les bénéfices, les pertes et les dettes. Les partenaires prennent des participations dans l'entreprise proportionnelles à leur investissement. En vertu du code fiscal américain, les partenariats ne sont pas imposés. Les partenariats transmettent plutôt tous leurs revenus aux partenaires et déclarent ces revenus sur un K-1. Les associés qui reçoivent un K-1 doivent déposer individuellement leurs revenus de partenariat sur le formulaire 1040 s'ils sont des particuliers ou sur le formulaire 1120 s'ils sont des sociétés.
Selon la structure du partenariat, les partenaires peuvent ou non être impliqués dans la gestion de l'entreprise. Les accords de partenariat détaillent toutes les dispositions de l'entreprise, y compris les investissements minimaux, les frais, les distributions, le vote des partenaires, etc. Certains partenariats bénéficient d'un forum structuré par des membres plus collaboratifs pour les décisions d'investissement, tandis que d'autres laissent la gestion de base de l'entreprise à quelques cadres. En règle générale, l'équipe de gestion du partenariat recherche et identifie les transactions avant d'investir le capital des partenaires conformément à l'accord de partenariat.
société
Former une société, publique ou privée, est une option pour toute entreprise. La Securities and Exchange Commission (SEC) et les bourses du marché régissent les sociétés publiques, tandis que le règlement SEC D régit les sociétés privées. Les sociétés ouvertes doivent fournir des rapports financiers réguliers, trimestriels et transparents. De plus, presque toutes les entités autres que les propriétaires uniques peuvent choisir d'être imposées en tant que société si elles satisfont aux exigences.
La constitution d'une entreprise permet à une entreprise de vendre des actions de l'entreprise. Les actions participatives représentent une partie des capitaux propres totaux de la société. La valeur des actions de participation publique varie en fonction de leur valeur commerciale publique; alternativement, les actions privées sont évaluées de façon privée.
Une équipe de gestion exécutive gère les sociétés. Cependant, les actions peuvent être structurées avec différents droits de vote, ce qui donne aux investisseurs en actions un mot à dire dans la gestion globale de l'entreprise.
Financement participatif
Les plateformes de crowdfunding immobilier en ligne peuvent être connues comme un type de groupe d'investissement immobilier. Ces plateformes sont structurées comme des partenariats et transmettent tous les revenus aux partenaires investisseurs avec un rapport sur un K-1.
L'émergence de plateformes de crowdfunding immobilier permet aux investisseurs accrédités et non accrédités d'investir plus facilement dans l'immobilier. Fundrise est un exemple d'une plateforme populaire de crowdfunding immobilier qui offre aux investisseurs la possibilité d'investir dans un financement par capitaux d'emprunt ou de prendre des actions dans des biens immobiliers.
