Que sont les cotisations de retraite?
Une cotisation de retraite est une cotisation monétaire à un plan de retraite. Les cotisations de retraite peuvent être avant impôt ou après impôt, selon que le régime de retraite est qualifié, dans quelle mesure la cotisation est liée au revenu du cotisant et selon que le cotisant a déjà effectué des cotisations qui limiteraient la déductibilité fiscale.
Points clés à retenir
- Les contributions à la retraite sont des fonds réservés spécifiquement aux comptes de retraite qualifiés.Les contributions avant impôt sont utilisées pour financer les IRA traditionnels et les plans 401 (k), et augmentent le report d'impôt jusqu'à des retraits de retraite (généralement éligibles pour la première fois à 59 ans et demi). les contributions sont utilisées pour financer les comptes Roth et croître en franchise d'impôt,
Comprendre les cotisations de retraite
Dans de nombreux régimes de retraite d'entreprise, privés et gouvernementaux, la cotisation de retraite d'un employé est en quelque sorte compensée par l'employeur. C'est ce qu'on appelle un jumelage d'employeur plutôt qu'une contribution.
Pour les employés, la contribution à la retraite peut avoir de vastes conséquences en cours de route. Ceux qui sont capables de contribuer au moins 10% ou leur revenu (mieux encore 12% ou 15%) au cours de leur vie professionnelle et d'investir l'argent dans un large éventail d'actions ont de bonnes chances de financer une retraite confortable. Ceux qui mettent peu ou rien de côté ou qui investissent de façon trop conservatrice (par exemple, les marchés monétaires et les obligations à faible taux d'intérêt) sont plus susceptibles de dépendre presque entièrement d'un système de sécurité sociale qui devrait s'épuiser en 2035.
N'oubliez pas que les cotisations versées à un régime à cotisations définies peuvent faire l'objet d'un report d'impôt. Dans les régimes traditionnels à cotisations définies, les cotisations sont à imposition différée, mais les retraits sont imposables.
Parmi les autres caractéristiques de nombreux régimes à cotisations définies figurent l'adhésion automatique des participants, les augmentations automatiques des cotisations, les retraits de difficultés, les dispositions de prêt et les contributions de rattrapage pour les employés de 50 ans et plus.
Contributions avant impôt
Les contributions à un plan d'épargne-retraite peuvent prendre la forme de contributions avant impôt et / ou après impôt. Si la contribution est versée avec de l'argent pour lequel un particulier a déjà payé de l'impôt, elle est appelée contribution après impôt. Des contributions après impôt peuvent être versées à la place ou en complément des contributions avant impôt. De nombreux investisseurs aiment l'idée de ne pas avoir à payer d'impôt sur le capital lorsqu'ils effectuent un retrait de l'investissement. Cependant, les contributions après impôt seraient plus judicieuses si l'on s'attend à ce que les taux d'imposition soient plus élevés à l'avenir.
Faire des contributions avant impôt est avantageux pour ceux qui sont admissibles car cela réduit le montant des impôts payés à ce moment-là. Après tout, il est toujours préférable de différer les paiements en raison de la valeur temps de l'argent.
Plans de contribution après impôt
Contrairement aux plans de contribution avant impôt, le Roth IRA est un plan de contribution après impôt. Alors que les impôts sont payés sur les retraits des régimes de contributions avant impôt, l'impôt est payé sur les contributions Roth maintenant, mais leurs gains peuvent être retirés en franchise d'impôt. Une personne qui est déchirée entre le versement de cotisations avant impôt ou Roth à son régime de retraite devrait comparer sa tranche d'imposition actuelle avec sa tranche d'imposition prévue à la retraite. La tranche dont ils relèvent à la retraite dépendra de leur revenu imposable et des taux d'imposition en place. Si le taux d'imposition devrait être inférieur, les contributions avant impôt seront probablement plus avantageuses. Si le taux d'imposition devrait être plus élevé, la personne peut être mieux avec un Roth IRA.
Dans le Roth IRA ou Roth 401 (k), le titulaire du compte fait des contributions après impôts, mais les retraits sont exonérés d'impôt si certaines conditions sont remplies. Le statut fiscalement avantageux des régimes à cotisations définies permet généralement aux soldes d'augmenter au fil du temps par rapport aux comptes imposables.
Investir pour la retraite
Pour le meilleur ou pour le pire, la cotisation à la retraite constitue désormais le fondement du système de retraite américain. Selon la National Pension Public Coalition, à la fin des années 60, environ 88% des travailleurs du secteur privé qui avaient un plan de retraite au travail avaient une pension. En 2016, ce nombre était tombé à 33% et une grande partie de ce total est imputable aux travailleurs de différents niveaux de l'État et du gouvernement fédéral.
La baisse des pensions a coïncidé avec l'augmentation des régimes de retraite 401 (k) qui ont commencé à décoller dans les années 1980. La principale différence entre un 401 (k) et une pension (également connu sous le nom de régime de retraite à prestations définies) est qu'avec ce dernier, les sociétés et le gouvernement garantissent un paiement fixe aux retraités. Avec un 401 (k) (appelé un régime à cotisations définies) ou IRA, c'est à l'employé de prendre les décisions d'investissement et d'accompagner la croissance du compte.
