Qu'est-ce que le formulaire 4 de la SEC: Déclaration des changements de propriété effective?
Formulaire 4 de la SEC: Déclaration des changements de propriété effective est un document qui doit être déposé auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) chaque fois qu'il y a un changement important dans les avoirs des initiés de la société. Les initiés se composent d'administrateurs et de dirigeants de la société, ainsi que de tout actionnaire détenant 10% ou plus des actions en circulation de la société. Les formulaires portent sur la relation de la personne déclarante avec la société et sur les achats et les ventes de ces titres de participation.
Le dépôt du formulaire 4 concerne les articles 16 (a) et 23 (a) du Securities Exchange Act de 1934, ainsi que les articles 30 (h) et 38 de l'Investment Company Act de 1940. Divulgation des informations requises sur le formulaire 4 est obligatoire et devient un document public au moment du dépôt.
Points clés à retenir
- Le formulaire 4 doit être déposé auprès de la Securities and Exchange Commission chaque fois qu'il y a un changement important dans les avoirs des initiés de la société. jours ouvrables à compter de la fin de la journée de la transaction importante.
Qui peut déposer le formulaire 4 de la SEC: Déclaration des changements de propriété effective?
Ce document de deux pages couvre tous les ordres d'achat et de vente sur le marché libre, ainsi que l'exercice des options d'achat d'actions de la société. Le formulaire 4 doit être déposé par une société lorsqu'il y a un changement dans les avoirs des initiés de la société. Ce dépôt est lié au formulaire 3 et au formulaire 5, qui couvrent également les modifications apportées aux avoirs d'initiés de la société. La SEC est en mesure d'utiliser les informations dans le cadre du renvoi d'une affaire à d'autres autorités gouvernementales et organismes d'autoréglementation (OAR). Si une partie ne divulgue pas les informations requises sur le formulaire 4, des actions civiles ou pénales pourraient en résulter.
La SEC a la capacité d'utiliser les informations divulguées sur le formulaire 4 dans des enquêtes ou des litiges impliquant des lois fédérales sur les valeurs mobilières, en plus d'autres lois ou dispositions civiles, pénales ou réglementaires.
Comment déposer le formulaire 4 de la SEC: Déclaration des changements dans la propriété effective
En général, une partie doit déposer le formulaire 4 par voie électronique via le système électronique de collecte et d'analyse des données (EDGAR) de la Commission. Des exceptions peuvent survenir pendant les épreuves. Elle est obligatoire dans les deux jours ouvrables à compter de la fin de la journée où la transaction importante a eu lieu.
Exemple pratique de SEC Form 4
En décembre 2017, le chef de l'administration et des opérations internes de la société publique TiVo (ticker: TIVO) a déposé le formulaire 4 à titre personnel. Le formulaire indiquait l'adresse physique de TiVo à San Jose, en Californie, la date de transaction des actions ordinaires, le code de transaction, le montant et le prix des titres négociés et le montant des titres détenus en propriété effective après la transaction.
Formulaires liés au formulaire SEC 4
Plusieurs autres formes sont essentielles pour maintenir la transparence et enregistrer les actions des cadres, dirigeants et administrateurs des sociétés ouvertes. Ceux-ci incluent le rapport annuel 10-K, les formulaires trimestriels 10-Q, S-1 et S-1A lors de leur introduction en bourse, le 8-K pour les événements importants imprévus ou les changements d'entreprise, et autres.
Téléchargez le formulaire 4 de la SEC: Déclaration des changements dans la propriété effective
Voici un lien vers un formulaire SEC téléchargeable 4: Déclaration des changements dans la propriété effective.
