Qu'est-ce que SEC Form FN
Le formulaire SEC FN est un dossier exigé des banques étrangères, des assureurs, des sociétés de portefeuille et des filiales qui souhaitent faire des offres publiques de valeurs mobilières aux États-Unis. Le formulaire, selon la Securities and Exchange Commission (SEC), est une notification de la nomination d'un agent au service de certaines institutions étrangères. En bref, le formulaire SEC FN est une exigence des sociétés étrangères liées aux services financiers dans le cadre d'une offre de titres. Il fait partie de la série F des dépôts auprès de la SEC qui s'appliquent aux sociétés étrangères faisant des offres aux États-Unis. Depuis 2002, le formulaire SEC FN doit être déposé par voie électronique.
Décomposer le formulaire SEC FN
Le formulaire SEC FN est plus officiellement connu sous le nom de «nomination d'un agent au service du processus par les banques étrangères et les compagnies d'assurance étrangères et certaines de leurs sociétés holding et filiales financières faisant des offres publiques de titres aux États-Unis». Le formulaire FN peut également être connu sous le nom de «nomination d'un agent pour la signification des actes par les banques étrangères et les compagnies d'assurance étrangères en vertu de la loi sur les valeurs mobilières de 1933». Cette loi, souvent qualifiée de loi sur la «vérité des valeurs mobilières», exige que ces formulaires d'enregistrement, qui fournissent des faits essentiels, soient déposés afin de divulguer des informations importantes lors de l'enregistrement des titres d'une société. Cela aide la SEC à atteindre les objectifs de la loi: que les investisseurs soient en mesure de recevoir des informations importantes concernant les titres offerts et de prévenir la fraude dans la vente des titres offerts.
Formulaire SEC vs formulaire FX
Si l'émetteur étranger a déjà déposé un formulaire SEC SEC, il est dispensé de déposer ce formulaire en vertu de la Securities Act of 1933. Les formulaires FN et FX sont tous deux utilisés pour désigner un agent américain pour la signification du processus. Les émetteurs sont également dispensés de l'obligation de déposer le formulaire FN s'ils émettent des titres de créance ou des actions privilégiées sans droit de vote.
Formulaire SEC Exigences et structure FN
Selon la SEC, le formulaire FN s'applique à trois types de déclarants:
- Un émetteur étranger qui est une banque étrangère ou une compagnie d'assurance étrangère excepté de la définition d'une société d'investissement par la règle 3a-6 en vertu de l'Investment Company Act de 1940 (la «Loi de 1940»); Un émetteur étranger qui est une filiale financière d'une banque étrangère ou compagnie d'assurance étrangère, au sens où ces termes sont définis à la règle 3a-6 de la loi de 1940, si cette filiale financière est exclue de la définition de société d'investissement par la règle 3a-5 de la loi de 1940; ou Un émetteur étranger qui est exclu de la définition de société d'investissement par la règle 3a-1 en vertu de la Loi de 1940 parce que certaines ou la totalité de ses filiales détenues en majorité sont des banques étrangères ou des compagnies d'assurance étrangères exceptées de la définition de société d'investissement par la règle 3a-6 en vertu de la loi de 1940.
La SEC fournit un modèle de formulaire FN, valable jusqu'au 31 mai 2021. Six exemplaires du formulaire FN doivent être déposés auprès de la SEC, dont l'un doit être signé manuellement. Le temps estimé pour déposer un formulaire FN est d'une heure. Il contient le nom du déposant, qu'il s'agisse d'un dépôt original ou d'une modification, le nom du déclarant, le type de formulaire, le numéro de dossier (s'il est connu), qui a déposé le formulaire et la date de dépôt, entre autres informations.
