Ne passez pas votre 401 (k) à un IRA pour l'instant
Vous avez quitté votre emploi. Que devez-vous faire avec le plan 401 (k) auquel vous avez fidèlement contribué pendant des années? La sagesse conventionnelle dit de le transférer dans un compte de retraite individuel (IRA), et dans de nombreux cas, c'est la meilleure solution. Mais il y a des moments où un roulement n'est pas votre meilleure option.
Jetons un coup d'œil à cinq de ces situations et à la justification du maintien de votre 401 (k) - ou, si vous êtes un employé public ou à but non lucratif, votre plan 403 (b) ou 457 - en place dans le plan de votre ancien employeur.
Points clés à retenir
- L'une des raisons de laisser votre compte 401 (k) là où il se trouve - la société 401 (k) peut acheter des fonds à des taux de tarification institutionnels, ce qui peut vous faire économiser de l'argent sur les frais. Si vous possédez des actions appréciées de la société dans votre 401 (k), vous Vous pouvez peut-être économiser sur les taxes si vous transférez ce stock sur un compte de courtage. appelés fonds à valeur stable.
1. Un plus grand pouvoir d'achat
La société 401 (k) peut acheter des fonds à des tarifs institutionnels, ce qui n'est généralement pas le cas pour les IRA. Considérez-le comme une sorte de rabais d'entreprise: parce qu'ils investissent pour des centaines de milliers, "la plupart des plans 401 (k), 403 (b) et 457 ont un pouvoir d'achat important - bien plus que l'individu", explique Wayne Bogosian, président du groupe PFE et co-auteur de The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans . Cela peut vous faire économiser beaucoup d'argent sur les frais, laissant plus à apprécier dans votre compte.
2. Économies d'impôt
Si votre plan 401 (k) comprend des actions de la société qui sont grandement appréciées, vous pourriez économiser beaucoup sur les taxes si vous transférez ces actions vers un compte de courtage régulier. Vous devrez payer des taxes sur les actions prises sur votre 401 (k), au taux de votre tranche actuelle, mais la taxe est basée sur votre prix d'achat d'origine - vous ne paierez aucun gain sur ce stock jusqu'à ce que vous vendiez réellement (et vous paierez ensuite au taux d'imposition des gains en capital, qui est inférieur au taux d'imposition). C'est ce qu'on appelle l'appréciation nette non réalisée.
"Les NUAs sont une formidable opportunité pour les individus dont les actions de la société sont appréciées dans leur 401 (k)", a déclaré Jonathan Swanburg, représentant des conseillers en investissement de Tri-Star Advisors à Houston, au Texas.
Supposons, par exemple, que les actions de la société aient été achetées pour 10 000 $ et valent actuellement 50 000 $ sur le marché. Votre facture d'impôt pour le transfert du stock à la firme de courtage sera basée sur le prix d'achat de 10 000 $. Vous ne serez imposé sur aucun des gains jusqu'à ce que vous le vendiez. En revanche, si vous rouliez sur ce stock dans un IRA, il serait finalement imposé à votre taux d'imposition ordinaire (lorsque vous devez vendre le stock pour commencer à prendre vos distributions IRA obligatoires).
Deux mises en garde:
- Assurez-vous que les avoirs de votre 401 (k) sont des actions réelles; quelque 401 (k) s ont créé un fonds qui imite la performance des actions de la société. Assurez-vous que le transfert de ces avoirs ne met pas une telle ampleur dans vos revenus que vous êtes poussé dans une tranche d'imposition plus élevée - et finissez par devoir L'Internal Revenue Service sera beaucoup plus important que vous ne le feriez autrement en avril prochain.
"Si, d'un autre côté, un participant au régime détient des actions dépréciées de l'entreprise qu'elle prévoit de détenir jusqu'à ce que le prix augmente, elle devrait envisager de vendre ses actions et de les racheter peu de temps après", ajoute Swanburg. "À l'intérieur d'une 401 (k), la règle du lavage-vente ne s'applique pas, ce qui réinitialise la base des coûts, augmentant ainsi le potentiel de profiter de la NUA sur la route."
Vérifiez auprès de votre entreprise avant de décider quoi faire avec votre 401 (k), car vous n'aurez peut-être pas les mêmes accès, privilèges d'allocation de fonds ou frais une fois que vous aurez quitté votre emploi.
3. Protection juridique
L'argent détenu dans un 401 (k) est protégé par la loi fédérale contre à peu près tous les types de jugements des créanciers (autres que les privilèges fiscaux de l'IRS et, éventuellement, les ordonnances de pension alimentaire pour époux ou enfants), y compris la faillite. Les IRA ne sont protégés que par la loi de l'État, dont la puissance de blindage varie. La loi de 2005 sur la prévention des abus de faillite et la protection des consommateurs protège jusqu'à 1 million de dollars (ajusté en fonction de l'inflation à 1362800 $ en 2019) des actifs traditionnels ou Roth IRA contre la faillite. Mais la protection contre d'autres types de jugements varie selon les États et peut même être différente selon que votre IRA est un Roth ou la forme traditionnelle.
4. Prestations de retraite anticipée
"L'une des raisons les plus importantes de ne pas transférer votre 401 (k) à un IRA est d'avoir accès à vos fonds avant l'âge de 59 ans et demi", explique Marguerita Cheng, CFP®, PDG de Blue Ocean Global Wealth à Rockville, Md. "Ils peuvent être consultés dès l'âge de 55 ans, contre d'avoir à payer une pénalité de retrait anticipé de 10% dans un IRA."
En fait, après votre départ, vous pourrez peut-être retirer de l'argent de votre 401 (k) plusieurs fois par an (l'employeur fixe les règles sur le nombre de fois que les personnes de ce groupe d'âge peuvent retirer des fonds). Vous perdez ce privilège une fois que vous avez roulé le 401 (k) dans un IRA, et vous devrez attendre jusqu'à 59½ ans pour accéder à votre argent sans peine.
5. Fonds à valeur stable
Les plans de la société 401 (k) ont accès à un type de fonds spécial appelé fonds à valeur stable. Non disponibles sur le marché individuel, ces fonds sont similaires aux fonds du marché monétaire, mais ils offrent de meilleurs taux d'intérêt - un peu moins de 3%, en moyenne, au moment de la rédaction du présent document. Si vous souhaitez profiter de ces véhicules peu enclins à prendre des risques et que votre 401 (k) les propose en option, respectez certainement votre plan actuel.
The Bottom Line
Lorsque vous et votre emploi vous séparez, la décision de savoir quoi faire de votre épargne-retraite est importante. Rouler sur un 401 (k) peut être la meilleure option pour vous dans la plupart des cas, mais il y a des raisons pour lesquelles laisser l'argent dans le fonds de l'entreprise pourrait mieux fonctionner. Cependant, vérifiez les règles de votre entreprise: la plupart des employeurs exigent que votre 401 (k) maintienne une certaine somme minimale si vous souhaitez laisser le compte en place après la fin de votre emploi, et il peut y avoir des différences dans votre accès, vos privilèges d'allocation de fonds, et les frais également.
Une autre option pour enquêter si vous souhaitez conserver votre argent dans un 401 (k) et que vous quittez votre ancien emploi pour un nouveau: reconduire l'argent du plan de votre emploi précédent dans le 401 (k) de votre nouvelle entreprise, si cela est autorisé. Il s'agit d'une option particulièrement bonne pour les employés plus âgés qui souhaitent protéger cet argent contre les distributions minimales requises (RMD). Vous n'avez pas besoin de prendre les RMD de votre 401 (k) dans l'entreprise où vous travaillez actuellement. Vérifiez simplement que les frais du nouveau plan ne sont pas pires et que les options d'investissement sont comparables.
