Le manque de préparation à la retraite chez les travailleurs américains reçoit beaucoup d'attention dans la presse et à juste titre. Selon l'étude que vous lisez, il s'agit d'un problème de gravité variable. Accumuler un nid de retraite est difficile dans le monde d'aujourd'hui où les régimes à cotisations définies sont le principal véhicule d'épargne-retraite pour bon nombre d'entre nous.
Une fois que vous atteignez la retraite et même si vous avez suffisamment économisé, la navigation n'est pas encore fluide. Aussi important que soit d'épargner suffisamment pour la retraite, la gestion du processus de retrait de votre épargne-retraite est tout aussi importante. Pour beaucoup, ils peuvent être à la retraite presque aussi longtemps qu'ils y travaillent. Comment faites-vous durer votre argent pendant 30 ans ou plus? Il s'agit d'un domaine où un conseiller financier bien informé dans ce domaine peut vraiment ajouter de la valeur à ses clients.
Sources de revenu de retraite
Une partie importante du processus consiste à examiner toutes les différentes ressources dont dispose le client pour financer ses dépenses de retraite. Il peut s'agir de plusieurs des éléments suivants:
- Un compte d'épargne santé (HSA)
Il pourrait certainement y avoir d'autres ressources, mais celles-ci sont parmi les plus courantes. Un conseiller financier devrait être en mesure de prendre des sources de cette liste ainsi que d'autres informations et de déterminer quel type de revenu et de flux de trésorerie le client sera probablement en mesure de générer pendant la retraite. Ils devront certainement faire certaines hypothèses en collaboration avec le client sur la façon dont l'argent sera investi pendant la retraite.
Besoins en revenu de retraite
J'espère que le client a fait un budget de retraite quelconque et a une idée de ce que seront ses besoins de revenu pendant la retraite. Des choses comme les frais de subsistance, les voyages, les frais médicaux et autres devraient être inclus. Il en va de même pour les changements de style de vie, comme la relocalisation et / ou la réduction de la taille de leur résidence.
Sécurité sociale et pensions
La sécurité sociale et éventuellement les décisions de retraite doivent être prises ou au moins les ramifications de faire un choix ou un autre doivent être considérées ici. Dans le cas de la Sécurité Sociale, quand le client bénéficiera-t-il? Peuvent-ils attendre jusqu'à l'âge de la retraite complète ou même 70 ans? S'ils sont mariés, l'une des stratégies de réclamation disponibles pour les couples mariés correspond-elle à leur situation?
En ce qui concerne une pension, si le client en a une, des options telles que la prise d'un montant forfaitaire par rapport à un flux de paiements à vie doivent être analysées si les deux options sont disponibles.
Combien retirer?
Une fois que le client et le conseiller financier ont franchi les étapes décrites ci-dessus, il est temps de commencer à planifier une stratégie de retrait. Cela suppose que les diverses ressources financières du client sont suffisantes pour soutenir son mode de vie ou, sinon, que des ajustements de ses dépenses prévues ont été effectués.
De nombreux programmes de planification de la retraite et calculateurs en ligne considéreront les retraits comme quelque peu fixes, en termes nominaux ou ajustés en fonction de l'inflation. En réalité, cela peut ne pas être le cas et les retraits peuvent varier.
À titre d'exemple, plus tôt à la retraite, le client peut travailler et toucher un salaire même s'il n'est qu'à temps partiel. Cela réduirait le montant nécessaire de leurs comptes de retraite et leur permettrait de retarder le dépôt de la sécurité sociale. Une fois qu'ils atteindront l'âge de 70 ans et demi, le gouvernement dicterait, au moins en partie, une stratégie de retrait, à savoir leurs distributions minimales requises (RMD) pour les comptes IRA et 401 (k) et d'autres plans de retraite similaires.
Quels comptes et dans quel ordre?
Selon la situation du client, il peut disposer de plusieurs comptes de retraite sur lesquels puiser des fonds. Certains peuvent être à imposition différée comme un IRA traditionnel ou un compte 401 (k) et les retraits sont imposés au taux d'imposition marginal le plus élevé du client. Un compte Roth, en supposant que les règles sont respectées, fournit des retraits en franchise d'impôt comme le fait un compte HSA lorsqu'il est utilisé pour couvrir des frais médicaux qualifiés.
Les placements imposables appréciés sont imposés à des taux préférentiels de plus-value tant qu'ils sont détenus pendant au moins un an et un jour. La sagesse conventionnelle pourrait dire de retarder le paiement des impôts aussi longtemps que possible et aussi de toujours prendre des fonds à la source avec le moins d'impact fiscal. Les deux ont un sens jusqu'à un certain point, certainement la valeur temporelle de l'argent principal dit que retarder les impôts dans le futur est une bonne idée.
Cependant, il pourrait être judicieux de payer des impôts supplémentaires maintenant pour réduire les impôts en cours de route et à la retraite. Par exemple, si le client se trouve dans une tranche d'imposition relativement faible à la retraite, mais avant l'âge de 70 ans et demi, il peut être judicieux de convertir une partie de son argent IRA traditionnel en Roth IRA. Cela entraînera une obligation fiscale immédiate supplémentaire au cours de ces années, mais pourrait servir à réduire le montant des RMD de ce compte ultérieurement. Si le client n'a pas besoin de l'argent RMD pour soutenir son mode de vie, cela permet à plus d'argent de rester investi et les distributions qui en résulteront se traduiront par une baisse d'impôt chaque année.
Une approche seau
Une approche par compartiment de la retraite implique la mise en place de trois compartiments ou portions de votre nid de retraite. La catégorie numéro un contiendrait suffisamment de liquidités ou des placements à revenu fixe à court terme à très faible risque pour financer plusieurs années de vos besoins prévus à la retraite. Cela permet une tranquillité d'esprit et élimine la nécessité pour le client de puiser dans des investissements en actions pour financer sa retraite pendant un marché en baisse.
Le prochain ensemble contiendrait des investissements modérément risqués qui offriraient un peu plus de croissance ou des revenus. Ceux-ci peuvent inclure des investissements à revenu fixe de haute qualité, des actions versant des dividendes ou des fonds communs de placement équilibrés à risque modéré, par exemple.
Le dernier ensemble contiendrait des vecteurs de croissance tels que les fonds communs de placement d'actions et les fonds négociés en bourse (ETF) et cette partie du portefeuille serait conçue pour la croissance dont la plupart des retraités auront besoin pour faire durer leur argent tout au long de leur retraite.
Une stratégie pour reconstituer le premier compartiment sera nécessaire et variera d'un client à l'autre. Des facteurs tels que les comptes imposables et à imposition différée devront également être pris en compte.
The Bottom Line
La réduction de votre épargne-retraite n'est pas une tâche à prendre à la légère. Les retraits d'un compte sur un autre peuvent présenter des avantages fiscaux importants. L'ordre de retrait peut également être modifié en fonction des circonstances du client à différents stades de la retraite. Un conseiller financier qui connaît bien ce domaine peut être un grand atout pour leurs clients.
