Une rente est un contrat entre vous et une compagnie d'assurance dans lequel vous effectuez un paiement forfaitaire ou une série de paiements et, en retour, recevez des décaissements réguliers, commençant immédiatement ou à un moment donné dans le futur.
Points clés à retenir
- Les rentes sont des contrats d'assurance qui promettent de vous verser un revenu régulier immédiatement ou à l'avenir. Vous pouvez acheter une rente avec un montant forfaitaire ou une série de paiements. Le revenu que vous recevez d'une rente est imposé aux taux d'imposition réguliers, et non aux taux de gains en capital, qui sont généralement plus bas.
Pourquoi acheter une rente?
L'objectif de la rente est de fournir un flux régulier de revenus, généralement pendant la retraite. Les fonds s'accumulent avec report d'impôt et, comme les contributions 401 (k), ne peuvent être retirés sans pénalité qu'après 59 ans et demi.
De nombreux aspects d'une rente peuvent être adaptés aux besoins spécifiques de l'acheteur. En plus de choisir entre un paiement forfaitaire ou une série de paiements à l'assureur, vous pouvez choisir le moment où vous souhaitez rentabiliser vos cotisations, c'est-à-dire commencer à recevoir des paiements. Une rente qui commence à payer immédiatement est appelée une rente immédiate, tandis que celle qui commence à une date prédéterminée dans le futur est appelée une rente différée.
La durée des décaissements peut également varier. Vous pouvez choisir de recevoir des paiements pour une période de temps spécifique, comme 25 ans, ou pour le reste de votre vie. Bien sûr, assurer une durée de vie des paiements peut réduire le montant de chaque chèque, mais cela vous permet de ne pas survivre à vos actifs, qui est l'un des principaux arguments de vente des rentes.
Types de rentes
Les rentes se déclinent en trois variétés principales: fixes, variables et indexées. Chaque type a son propre niveau de risque et de potentiel de paiement. Les rentes fixes versent un montant garanti. L'inconvénient de cette prévisibilité est un rendement annuel relativement modeste, généralement légèrement supérieur à un CD d'une banque.
Les rentes variables offrent la possibilité d'un rendement potentiellement plus élevé, accompagné d'un risque accru. Dans ce cas, vous choisissez parmi un menu de fonds communs de placement qui vont dans votre «sous-compte» personnel. Ici, vos paiements à la retraite sont basés sur la performance des investissements dans votre sous-compte.
Les rentes indexées se situent quelque part entre les deux en matière de risque et de récompense potentielle. Vous recevez un paiement minimum garanti, bien qu'une partie de votre rendement soit liée à la performance d'un indice de marché, comme le S&P 500.
Les rentes variables et indexées sont souvent critiquées pour leur complexité et leurs frais élevés par rapport à d'autres types de placements.
Malgré leur potentiel d'augmentation des gains, les rentes variables et indexées sont souvent critiquées pour leurs honoraires et leur relative complexité. Par exemple, de nombreux rentiers doivent payer des frais de rachat élevés s'ils doivent retirer leur argent au cours des premières années du contrat.
Comment les rentes sont imposées
Une caractéristique importante à considérer avec toute rente est son traitement fiscal. Alors que votre solde augmente en franchise d'impôt, les débours que vous recevez sont soumis à l'impôt sur le revenu. En revanche, les fonds communs de placement que vous détenez depuis plus d'un an sont imposés au taux des gains en capital à long terme, qui est généralement inférieur.
De plus, contrairement à un compte 401 (k) traditionnel, l'argent que vous cotisez à une rente ne réduit pas votre revenu imposable. Pour cette raison, les experts recommandent souvent d'envisager d'acheter une rente uniquement après avoir versé le maximum à vos comptes de retraite avant impôt pour l'année.
