Table des matières
- Impact des coupes correspondantes
- Comment compenser une coupe
- The Bottom Line
Les employeurs limitent ou cessent généralement de verser des contributions de contrepartie aux régimes de retraite 401 (k) pendant les périodes difficiles pour économiser de l'argent et parfois éviter les licenciements. Bien qu'une telle réduction soit généralement temporaire, elle peut faire dérailler les objectifs de retraite de certains employés. Cela peut également prendre des décisions difficiles pour les personnes qui approchent de la retraite, par exemple décider d'augmenter leurs cotisations, de réduire leurs objectifs ou de retarder leur retraite. Le coup du revers peut être atténué en prenant les mesures suivantes.
Points clés à retenir
- Les employeurs cessent parfois temporairement de verser des cotisations de contrepartie 401 (k) pendant les périodes difficiles.Si votre employeur coupe les cotisations de contrepartie, il est essentiel de compenser la différence, afin de ne pas prendre de retard dans l'épargne pour la retraite.Il est possible de compenser la perte en augmentant contributions, contribuant à un Roth IRA, ou les deux.
Impact de la réduction des contributions de contrepartie
L'Internal Revenue Service (IRS) considère un plan 401 (k) comme un type de plan de rémunération différée fiscalement admissible. Les employés choisissent que leur employeur cotise un certain montant de leur salaire au régime avant que les impôts ne soient évalués et prélevés. Les cotisations étant exonérées de l'impôt sur le revenu, elles réduisent le revenu imposable d'un employé pour une année donnée.
Une contribution de contrepartie est généralement un pourcentage du salaire d'un employé que l'employeur contribue à son compte 401 (k). Les employeurs ne sont pas tenus de faire correspondre les contributions que les travailleurs versent à leur 401 (k) s. Le match est simplement un outil de rétention qui motive également les employés à épargner pour la retraite.
Selon Fidelity Investments, la contrepartie moyenne de l'entreprise à la fin du premier trimestre de 2019 était de 4, 7% du salaire d'un employé et de 1780 $ en moyenne. Si un employeur de 1 000 employés, par exemple, décidait de suspendre son match 401 (k) sur la base du match moyen, il pourrait économiser quelque 1, 78 million de dollars par an.
La suspension du match d'un employeur abaisse souvent le moral des travailleurs et les dissuade de participer au régime de retraite. Certaines personnes réduisent leurs propres cotisations ou cessent tout simplement de cotiser, ce qui peut avoir un impact important sur leur épargne-retraite à l'avenir.
Pour 2020, la contribution maximale à un 401 (k) est de 19500 $, avec une contribution de rattrapage supplémentaire de 6500 $ pour les plus de 50 ans (contre 19000 $ et 6000 $ pour 2019).
Par exemple, si un jeune travailleur gagnant 50 000 $ par an contribue 5% de son salaire (2 500 $) et que l'employeur arrête le jumelage de l'employé pour le même montant pendant un an, ce travailleur aura 13 569 $ de moins économisé pour sa retraite 25 ans plus tard, en supposant un rendement annuel de 7%.
Comment compenser une réduction de contribution correspondante
Si un employeur coupe ou élimine les cotisations de contrepartie, voici deux mesures qu'un employé peut effectuer pour récupérer, ainsi qu'une à éviter.
Augmenter les contributions
N'oubliez pas que l'augmentation des cotisations réduit le revenu imposable. Les employés qui ne peuvent pas se permettre d'augmenter immédiatement leurs cotisations devraient savoir si leur employeur dispose d'une escalade automatique. Cela permet aux travailleurs d'augmenter les cotisations par petites tranches, comme 1% à 2% chaque année. Les employés devraient également augmenter les cotisations lorsqu'ils obtiennent une augmentation.
Considérez un Roth IRA
Il est possible de cotiser à la fois à un IRA Roth et à un régime de retraite parrainé par l'employeur tel qu'un 401 (k). Les limites de revenu pourraient affecter l'admissibilité.
Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt comme celles d'un 401 (k), mais les retraits sont libres d'impôt à la retraite. Un Roth IRA peut être particulièrement attrayant pour ceux qui pensent qu'ils seront dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite. Cela pourrait également être un choix judicieux pour un travailleur plus jeune avec un chèque de paie plus petit et des taux d'imposition inférieurs à ceux d'un travailleur plus âgé occupant un emploi mieux rémunéré. Pour 2019 et 2020, la limite de contribution annuelle pour un Roth IRA est de 6 000 $ (1 000 $ de plus pour les 50 ans et plus).
Ne pas puiser dans un 401 (k)
Retirer des fonds d'un 401 (k) avant la retraite n'est généralement jamais une bonne idée. Pour les moins de 59 ans et demi, il y aura probablement une pénalité de retrait anticipé de 10% (à quelques exceptions près) et le montant souscrit est soumis à l'impôt sur le revenu. Plonger tôt dans les fonds de retraite signifiera également une perte de croissance à imposition différée sur les rendements des investissements qui sont retirés.
103 700 $
Le solde moyen de 401 (k) à la fin du premier trimestre 2019, selon Fidelity, et loin de ce qui est nécessaire pour une retraite confortable.
The Bottom Line
Les employeurs peuvent limiter ou arrêter les contributions de contrepartie pendant les périodes difficiles. La coupe n'est généralement que temporaire. Si un employeur coupe les contributions de contrepartie, compenser la différence en contribuant davantage à un 401 (k) et en contribuant à un Roth IRA. C'est aussi généralement une mauvaise idée de puiser dans les fonds 401 (k) avant la retraite.
