Table des matières
- Frais médicaux et vos taxes
- Dépenses facilement négligées
- The Bottom Line
Frais médicaux et vos taxes
La loi fiscale définit les frais médicaux comme les coûts de diagnostic, de guérison, d'atténuation, de traitement ou de prévention des maladies et pour les traitements affectant n'importe quelle partie ou fonction du corps. De toute évidence, cette définition couvre les coûts des primes d'assurance maladie (s'ils ne sont pas déduits en dollars avant impôt de votre chèque de paie), des médecins, des séjours à l'hôpital, des tests de diagnostic, des médicaments sur ordonnance et du matériel médical. Mais l'IRS permet une large gamme de coûts qui peuvent ne pas rentrer parfaitement dans l'une de ces catégories.
Si vous détaillez vos déductions personnelles au moment de l'impôt au lieu de demander la déduction standard, vous pouvez déduire une variété de frais de soins de santé et médicaux. Vous ne pouvez pas les prendre tous: pour l'année d'imposition 2019, vous ne pouvez déduire que les menues dépenses totalisant plus de 7, 5% de votre revenu brut ajusté (AGI). Cela peut sembler beaucoup, mais vous seriez surpris de ce qui se qualifie.
Points clés à retenir
- Si, au cours de l'année écoulée, vous avez engagé de nombreuses dépenses médicales qui n'étaient pas couvertes par une assurance, vous pourrez peut-être les déduire de votre déclaration de revenus, notamment les primes d'assurance maladie, les séjours à l'hôpital, les rendez-vous chez le médecin et Certains autres coûts éligibles qui peuvent être négligés comprennent les traitements alternatifs comme l'acupuncture, les soins aux nouveau-nés, les séjours à l'hôtel pour des visites médicales et les régimes spéciaux, entre autres.
Dépenses facilement négligées
- Traitements alternatifs. L'acupuncture est définitivement déductible. D'autres types peuvent l'être aussi, surtout si un médecin les commande. Équipement adaptatif. Le coût des fauteuils roulants, des chaises de bain, des commodes de chevet et d'autres articles nécessaires pour un handicap ou une condition est déductible. Coûts pour les nouveau-nés. Non, nous ne parlons pas de couches. Mais les tire-lait et autres fournitures infirmières qui facilitent la lactation sont déductibles. Si votre préparation pour bébé nécessite une ordonnance, un coût supérieur au coût de la préparation régulière peut être autorisé (voir «Régimes spéciaux» au dessous de). Coûts liés au diabète. Les kits d'analyse de sang, y compris les bandelettes de sang et les piles, sont déductibles. Il en va de même pour l'insuline, même si elle n'est pas considérée techniquement comme un médicament sur ordonnance. Affections liées aux yeux et aux oreilles. Le coût des examens de la vue, des lentilles de contact, de l'assurance des lentilles de contact et des lunettes de prescription (y compris les lunettes de soleil) est déductible, en supposant que votre assurance n'a pas de jeu visuel. Il en va de même pour la chirurgie oculaire pour corriger les problèmes de vision, comme Lasix. Les livres en braille sont également déductibles. Ceux qui ont des problèmes d'audition peuvent déduire les coûts des examens et des aides auditives (y compris les piles). Améliorations de la maison. Si vous installez des éléments permanents pour répondre à un handicap (par exemple, rampes pour fauteuils roulants, mains courantes dans les salles de bain), le coût est entièrement déductible. Cependant, le coût de l'équipement spécial dans la maison pour faire face à un problème de santé n'est déductible que pour les coûts supérieurs à toute augmentation qu'ils pourraient donner à la valeur de la maison. Par exemple, l'installation d'une piscine ou d'un hammam qui coûte 25 000 $ n'est pas déductible si elle ajoute 30 000 $ à la valeur de votre résidence. Hébergement pour recevoir des soins médicaux. Si le traitement est hors de la ville, un séjour à l'hôtel / motel est déductible jusqu'à 50 $ par nuit. Si un parent doit accompagner un enfant mineur qui reçoit un traitement, la limite en dollars par nuit s'applique au parent et à l'enfant (c.-à-d. 100 $ par nuit). Cette déduction s'applique uniquement au logement lui-même, pas aux repas. Assister à une conférence médicale. Le coût de l'admission et du transport à une conférence sur une maladie chronique dont souffre un contribuable, un conjoint ou une personne à charge est déductible. Cependant, les frais de repas et d'hébergement ne sont pas déductibles. Greffes d'organes. Non seulement les coûts du receveur d'organes sont déductibles, mais les dépenses du donneur (y compris les tests, le séjour à l'hôpital et le transport) le sont aussi. Il est cependant illégal de payer pour un don d'organe. Frais de préposé personnel. Pour une personne incapable de gérer les tâches de la vie quotidienne (se laver, s'habiller, prendre des médicaments, aller aux toilettes), le coût de la prestation de soins pour aider est déductible. Généralement, la partie déductible est limitée à l'assistance personnelle pour l'alimentation, l'habillage, etc. et n'inclut pas le coût du ménage et des autres tâches ménagères (bien que cela puisse être difficile à séparer, de façon réaliste). Cependant, le coût des repas pour un préposé aux services personnels peut être déductible. Programmes de traitement de réadaptation. Le coût des programmes de traitement hospitalier et ambulatoire pour l'alcool, la toxicomanie et d'autres problèmes médicaux est déductible. Coûts liés à la reproduction. Cela comprend le coût des contraceptifs oraux, des kits de test de grossesse, des avortements, des vasectomies et des traitements de fertilité (par exemple, la fécondation in vitro ou la chirurgie pour inverser une vasectomie). Animaux d'assistance. Les frais déductibles pour un chien qui voit et les autres animaux d'assistance comprennent non seulement leur prix initial, mais également leurs frais de nourriture, de formation et de vétérinaire. Chirurgie de réassignation sexuelle et hormonothérapie pour traiter les troubles de l'identité de genre (GID). Le coût de la chirurgie d'augmentation mammaire, même dans le cadre d'une transition de genre, peut cependant ne pas être déductible. Programmes / efforts de renoncement au tabac Ces coûts comprennent les traitements prescrits par un médecin. Les gommes, patchs et autres traitements en vente libre ne comptent pas. Régimes spéciaux. Les aliments prescrits par un médecin pour traiter une condition médicale (par exemple, la maladie cœliaque, l'obésité ou l'hypertension) peuvent être partiellement déductibles. Seul le coût des aliments spéciaux qui dépasse le coût des aliments ordinaires est déductible, ce qui peut être difficile à prouver. Coûts de l'éducation spéciale qui traitent des conditions physiques, mentales ou émotionnelles diagnostiquées, comme les cours pour gérer la dyslexie, par exemple. Frais de déplacement vers les médecins, les pharmacies, les séances de thérapie, etc. Vous pouvez déduire les frais de taxi ou de transport public. Si vous utilisez votre véhicule personnel, vous pouvez compter sur un taux de kilométrage défini par l'IRS (18 cents par mile en 2018), mais vous devez conserver des registres de conduite à des fins médicales. Programmes de perte de poids pour ceux qui ont une condition médicale (y compris l'obésité). Cependant, les programmes de maintien d'une bonne santé générale ne sont pas déductibles. Perruques pour les patients cancéreux qui perdent leurs cheveux à cause de la chimiothérapie ou de la radiothérapie.
The Bottom Line
Il vaut la peine de comptabiliser toutes les dépenses liées à la santé qui ne sont pas couvertes par une assurance ou une autre méthode de remboursement, pour voir si vous atteignez le seuil du pourcentage d'AGI. Ce seuil de 7, 5%, qui a été fixé par la loi de 2017 sur les réductions d'impôts et les emplois, devrait atteindre le niveau de la réforme avant impôt de 10% en 2019. Alors, recueillez les déductions pendant que vous le pouvez.
