Table des matières
- Limites et restrictions sur 401 (k) s
- 1. Inflation et impôts
- 2. Honoraires et frais de composition
- 3. Manque de liquidité
- The Bottom Line
Un plan 401 (k) présente de nombreux avantages pour les employés qui épargnent pour la retraite. Il leur permet de verser des contributions de réduction de salaire avant impôts (et aussi après impôts dans certains cas).
Les employeurs qui offrent un 401 (k) peuvent apporter des contributions non électives ou équivalentes au plan, ce qui signifie plus d'argent pour les employés, et ils ont également la possibilité d'ajouter une fonction de participation aux bénéfices au plan. De plus, tous les gains du plan 401 (k) s'accumulent avec report d'impôt.
Points clés à retenir
- Bien que les plans 401 (k) soient un excellent moyen d'économiser, il n'est peut-être pas possible de mettre de côté suffisamment pour une retraite confortable, en partie à cause des limites de l'IRS. L'inflation, plus les taxes sur les distributions 401 (k), érodent la valeur de votre Les frais de plan et les fonds communs de placement peuvent réduire l'impact positif des intérêts composés sur les comptes 401 (k). Une solution consiste à investir dans des fonds indiciels à faible coût. Si vous devez vous prévaloir de votre 401 (k) tôt, vous devrez généralement payer une pénalité - ainsi que des taxes - sur le montant que vous retirez.
Limitations et restrictions sur 401 (k) s
À la baisse, des plafonds sont placés sur les contributions 401 (k). Les règlements de l'IRS limitent le pourcentage autorisé des contributions salariales. En 2019, la contribution maximale à un 401 (k) est de 19 000 $, passant à 19 500 $ en 2020. Pour quelqu'un qui gagne plus de 150 000 $ par an, contribuer au maximum lui donnera un taux d'épargne de seulement 12, 67%. Et plus une personne gagne plus de 150 000 $, plus son pourcentage de contribution sera faible.
Le problème est qu'un taux d'épargne de 12% est probablement trop faible pour atteindre une retraite confortable. "Un taux d'épargne inférieur à 10% est certainement trop faible", explique Andrew Marshall d'Andrew Marshall Financial, LLC, à Carlsbad, en Californie. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez ajouter une contribution de rattrapage de 6 000 $ à ce montant, pour un total de 25000 $ en 2019, mais votre argent n'aura pas autant de temps pour croître. (En 2020, la limite de rattrapage s'élève à 6500 $, pour un total de 26000 $.)
Les employeurs peuvent faire des contributions facultatives, quelle que soit la contribution d'un employé, mais elles ont également des limites. En 2019, la limite du total des contributions à un 401 (k) de n'importe quelle source est de 56 000 $, passant à 57 000 $ en 2020. Toutes les contributions de 401 (k) doivent être faites au plus tard le 31 décembre.
Il existe également des restrictions sur la manière dont les employés peuvent retirer ces actifs et quand ils sont autorisés à le faire sans encourir de pénalité fiscale.
Compte tenu de ces bases de 401 (k) s, même si vous enregistrez le maximum, votre 401 (k) n'est probablement pas suffisant pour la retraite. Voici pourquoi.
1. Inflation et impôts
Le coût de la vie augmente constamment. La plupart d'entre nous sous-estiment les effets de l'inflation sur de longues périodes. De nombreux retraités pensent qu'ils ont beaucoup d'argent pour la retraite dans leurs comptes 401 (k) et qu'ils sont financièrement solides, seulement pour constater qu'ils doivent déclasser leur mode de vie et peuvent encore avoir des difficultés financières pour joindre les deux bouts.
Les taxes sont également un problème. Accordé, 401 (k) s sont à imposition différée, et ils se développent sans impôts à payer. Mais une fois que vous prenez votre retraite et commencez à effectuer des retraits de votre 401 (k), les distributions sont ajoutées à votre revenu annuel et elles seront imposées à votre taux d'imposition actuel. Comme l'inflation, ce taux peut être plus élevé que vous ne l'aviez prévu il y a 20 ans. Ou peut-être que l'œuf de nid que vous construisez dans votre 401 (k) depuis 20 ou 30 ans n'est peut-être pas aussi grand que vous vous attendiez.
Marguerita Cheng, CFP®, RICP®, PDG de Blue Ocean Global Wealth à Gaithersburg, Md., Le dit ainsi:
Tous les dollars sont à impôt différé, ce qui signifie que pour chaque dollar que vous économisez aujourd'hui, vous n'aurez que 63 à 88 cents selon votre tranche d'imposition. Pour nos salariés à revenu élevé, il s'agit d'un problème encore plus grave, car ils se trouvent dans les tranches d'imposition les plus élevées. Un solde de 1 million de dollars n'est pas vraiment 1 million de dollars à dépenser à la retraite.
David S. Hunter, CFP®, président de Horizons Wealth Management, Inc., à Asheville, NC, ajoute: "Nous demandons à nos clients de prévoir que 30% de leur 401 (k) disparaissent. Cela va finir chez Oncle Les mains de Sam, alors ne vous attachez pas à 100% de cette valeur."
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2. Honoraires et frais de composition
L'effet des frais administratifs sur 401 (k) s et les fonds communs de placement associés peut être grave. Ces coûts peuvent engloutir plus de la moitié des économies d'un individu. Un 401 (k) comporte généralement plus d'une douzaine de frais qui ne sont pas divulgués, tels que les frais de fiduciaire, les frais de tenue de livres, les frais d'intermédiation et les frais juridiques. Il est facile de se sentir dépassé lorsque vous essayez de savoir si vous êtes traité équitablement ou si vous êtes floué.
Cela s'ajoute aux frais du fonds. Les fonds communs de placement dans un 401 (k) prennent souvent des frais de 2% dès le départ. Si un fonds est en hausse de 7% pour l'année mais prend des frais de 2%, vous vous retrouvez avec 5%. Il semble que vous obteniez le montant le plus élevé, mais la magie de l'activité de fonds fait disparaître une partie de vos bénéfices, car une composition de 7% rapporterait des centaines de milliers de plus qu'un rendement de composition de 5%. Les frais de 2% prélevés sur le haut réduisent de manière exponentielle le rendement. Au moment de votre retraite, un fonds commun de placement peut avoir pris jusqu'à deux tiers de vos gains.
De meilleures options pourraient être d'investir dans des fonds indiciels à faible coût. Regardez également les fonds à date cible faciles à utiliser, qui se retrouvent dans de plus en plus de plans 401 (k), mais vérifiez également les frais avec ceux-ci.
3. Manque de liquidité
L'argent qui entre dans un 401 (k) est essentiellement enfermé dans un coffre-fort qui ne peut être ouvert que lorsque vous atteignez un certain âge ou lorsque vous avez une exception qualifiée, comme des frais médicaux ou une invalidité permanente. Sinon, vous subirez les pénalités et les taxes d'un retrait anticipé. En bref, les fonds 401 (k) manquent de liquidité.
"Ce n'est pas votre fonds d'urgence, ni le compte que vous prévoyez d'utiliser si vous effectuez un achat important. Si vous accédez à l'argent, c'est un retrait très coûteux", explique Thérèse R. Nicklas, CFP, CMC, de Wealth Coach. for Women, Inc., à Rockland, Mass. "Si vous retirez des fonds avant 59-1 / 2 ans, vous encourrez potentiellement une pénalité de 10% sur le montant du retrait. Tous les retraits de comptes de retraite à imposition différée sont imposables événements à votre tranche d'imposition actuelle. En fonction du montant du retrait, vous pouvez passer à une tranche d'imposition plus élevée, ce qui augmente le coût."
L'IRS vous décourage de retirer de l'argent de votre 401 (k) en facturant une pénalité de 10% sur les retraits que vous effectuez avant l'âge de 59 ans et demi, sauf si vous êtes admissible à une exemption.
Cela signifie que vous ne pouvez pas investir ou dépenser de l'argent pour amortir votre vie sans une quantité importante de négociations difficiles et un gros coup financier. La seule exception à cela est une allocation pour emprunter un montant limité de votre 401 (k) dans certaines circonstances, avec l'obligation de le rembourser dans un certain laps de temps.
The Bottom Line
Puisqu'un 401 (k) peut ne pas être suffisant pour votre retraite, il est important d'intégrer d'autres dispositions, telles que faire des contributions séparées et régulières à un IRA traditionnel ou Roth.
Carol Berger, CFP®, de Berger Wealth Management à Peachtree City, en Géorgie, explique:
C'est toujours une bonne idée d'avoir plus d'options lorsque vous atteignez la phase de "distribution" de votre vie. Si tout est lié à votre 401 (k) avant impôt, vous n'aurez aucune flexibilité en ce qui concerne les retraits. Je recommande toujours, si possible, d'avoir un compte imposable, Roth IRA et IRA (ou 401k). Cela peut vraiment aider à la planification fiscale.
"La réalité est que de nombreux retraités devront gagner un peu d'argent pendant leur retraite pour alléger leurs comptes de retraite", ajoute Craig Israelsen, Ph.D., créateur du 7Twelve Portfolio, à Springville, Utah. «Le fait d'avoir un emploi à temps partiel aidera également une personne à se« détendre »de la main-d'œuvre plutôt que de simplement mettre fin à sa carrière professionnelle.»
