Existe-t-il un moyen de limiter les distributions minimales requises (RMD)? Ils font partie de la vie des investisseurs qui ont atteint l'âge de 70 ans et demi et qui ont un compte de retraite traditionnel 401 (k) ou individuel (IRA). Cet âge peut atteindre 72 ans si un projet de loi actuellement adopté par le Congrès est adopté, mais quel que soit l'âge qui finit par être la limite de RMD, les RMD continueront d'exister, tout comme les taxes que vous devez lorsque vous les prenez.
Voici quatre façons de gérer les RMD lorsque vous n'avez pas besoin d'argent.
Points clés à retenir
- Tous les épargnants qui ont atteint l'âge de 70 ans et demi et qui ont un 401 (k) ou un IRA traditionnel n'ont pas besoin de l'argent des RMD.Il existe un certain nombre de façons de réduire - ou même de contourner - l'exposition fiscale qui accompagne les RMD.Les stratégies incluent le retard retraite, une conversion Roth IRA, ou limiter le nombre de distributions initiales. Les titulaires de compte IRA traditionnels peuvent également faire don de leur RMD à un organisme de bienfaisance qualifié.
Continue de travailler
L'une des principales raisons des RMD est que l'Internal Revenue Service (IRS) veut être payé pour des revenus non imposés auparavant. Mais pour les épargnants dans un 401 (k) qui continuent à travailler après 70½ et ne possèdent pas 5% ou plus de l'entreprise, le plan peut leur permettre de retarder les distributions jusqu'à leur retraite. Notez que cette exemption ne s'applique qu'à votre 401 (k) dans l'entreprise où vous travaillez actuellement.
Convertir en Roth IRA
Une autre stratégie pour les épargnants riches qui cherchent à éviter de retirer les distributions requises consiste à transférer une partie de leurs économies dans un Roth IRA. Contrairement à un IRA traditionnel ou Roth 401 (k), qui nécessitent des RMD, un Roth IRA ne nécessite aucune distribution. Cela signifie que l'argent peut rester - et croître en franchise d'impôt - dans le Roth IRA aussi longtemps que vous le souhaitez ou qu'il peut être laissé aux héritiers.
Contribuer à un Roth IRA ne réduira pas votre revenu imposable, mais vous n'avez pas à payer d'impôts sur les retraits de revenus si vous avez plus de 59½ ans et que votre compte est ouvert depuis cinq ans ou plus. Les investisseurs qui ont un mélange d'argent dans un Roth IRA et des comptes d'épargne-retraite traditionnels peuvent gérer leurs impôts plus efficacement.
Soyez conscient, cependant, que le transfert d'argent avant impôt d'un compte de retraite vers un Roth IRA signifie que vous devez payer des impôts en une seule fois sur ces fonds. Les conversions Roth peuvent être coûteuses, que vous déplaciez de l'argent d'un 401 (k) ou d'un IRA traditionnel. Examinez vos options en détail avec votre conseiller fiscal.
Pour la plupart des épargnants de la retraite, payer des impôts sur les distributions est un mal nécessaire car ils ont besoin d'argent, mais les retraités aisés avec un nid important peuvent vouloir se retenir s'ils peuvent trouver un moyen d'éviter de les prendre.
Limiter les distributions la première année
Un grand coup contre les RMD sont les impôts que les investisseurs doivent payer à la suite du retrait d'une partie de leur épargne-retraite. Cela peut potentiellement pousser un retraité dans une tranche d'imposition plus élevée, ce qui signifie que plus d'argent ira à l'oncle Sam. Les retraités qui atteignent l'âge de 70 ans et demi ont jusqu'au 1er avril de l'année civile après avoir atteint cet âge pour effectuer leur première distribution. Après cela, ils doivent le prendre avant le 31 décembre sur une base annuelle.
De nombreux retraités choisissent de ne pas prendre leur premier RMD parce qu'ils pensent qu'ils seront dans une tranche d'imposition inférieure lorsqu'ils prendront leur retraite. Bien que la rétention soit logique pour beaucoup, cela signifie également que vous devrez prendre deux distributions en un an, ce qui entraîne plus de revenus que l'IRS imposera. Cela pourrait également vous repousser dans une tranche d'imposition plus élevée, créant un événement fiscal encore plus important.
Voici une meilleure option: prenez votre première distribution dès que vous atteignez 70½ (à moins que vous ne vous attendiez à vous retrouver dans une tranche d'imposition nettement inférieure) pour éviter d'avoir à retirer deux fois la première année.
Faire un don de distributions à un organisme de bienfaisance qualifié
Certains épargnants, en particulier les riches, préfèrent voir leur argent aller à une bonne cause que d'en donner une partie au gouvernement. Les titulaires de compte IRA traditionnels peuvent faire don de leur RMD à un organisme de bienfaisance qualifié. Ceci est connu comme la règle de distribution de bienfaisance qualifiée (QCD). Elle ne s'applique pas à un 401 (k).
Si la contribution est de 100 000 $ ou moins - et est déployée de l'IRA et directement à l'organisme de bienfaisance - vous n'aurez pas à payer de taxes sur le RMD. Afin d'obtenir l'allégement fiscal, l'organisme de bienfaisance doit être réputé qualifié par l'IRS. C'est un bon moyen d'économiser sur le paiement des impôts car vous faites un don à un organisme de bienfaisance qui, autrement, aurait reçu un don de vos comptes d'épargne réguliers. Vous pouvez même penser que vous pouvez donner un peu plus si vous le faites de cette façon. (Notez que l'argent donné de cette façon ne peut pas être déduit de vos impôts comme contribution caritative; vous ne pouvez pas l'avoir dans les deux sens.)
The Bottom Line
Beaucoup de gens comptent sur les RMD pour financer leurs années de retraite. Mais pour ceux qui n'ont pas besoin d'argent, limiter le risque fiscal des RMD est le nom du jeu. Retarder la retraite, se convertir à un Roth IRA ou limiter le nombre de distributions initiales sont trois stratégies qui peuvent aider à réduire le risque fiscal associé aux RMD. Faire un QCD est un quatrième.
