Table des matières
- 1.Complexité du domaine
- 2. L'engagement de temps
- 3. Responsabilités immédiates
- 4. Fonctions après le décès du testateur
- 5. Comment vous serez payé
- The Bottom Line
Accepter d'être l'exécuteur testamentaire (également appelé représentant personnel) est une décision plus importante que la plupart des gens ne le pensent. Il est important de considérer la responsabilité du poste avant d'accepter d'assumer ce rôle.
Voici cinq choses que vous devez savoir avant de vous connecter.
1. La complexité du domaine
Assumer le rôle d'exécuteur testamentaire ne consiste pas simplement à lire le testament et à l'utiliser comme un ensemble d'instructions pour donner la richesse de quelqu'un. Un exécuteur testamentaire intervient essentiellement pour le testateur (la personne qui a rédigé le testament) et voit à tous les arrangements finaux - financiers et autres.
Points clés à retenir
- Bien que ce soit un honneur d'être sélectionné comme exécuteur testamentaire, l'exécution d'un testament demande plus de travail que vous ne le pensez.Assurez-vous de pouvoir gérer tout ce qui est impliqué avant d'accepter la responsabilité.Pensez à la complexité de la succession, si vous avez le temps de consacrer aux responsabilités immédiates requises, ainsi qu'à la multitude de fonctions qui entrent en jeu lors du décès du testateur.
D'une manière générale, plus la succession est importante - que ce soit en termes de propriété, de biens, d'actifs ou de nombre de bénéficiaires - plus il sera difficile et long de se disperser. Par exemple, une maison, plusieurs comptes bancaires, un portefeuille d'actions et des biens auront tous différentes étapes pour disperser et éliminer les obstacles comme la fiscalité. C'est pourquoi les personnes fortunées ont généralement recours à des professionnels pour mettre en place un plan successoral, puis aider à l'exécuter lors de leur décès.
Cela dit, même les petites propriétés avec peu de bénéficiaires peuvent devenir problématiques si une seule personne conteste la volonté ou est autrement encline à jeter une clé dans le processus. La meilleure façon d'évaluer à quel point le travail sera difficile est de demander à voir une copie du testament actuel ou un projet de testament s'il est en préparation.
S'il y a des signaux d'alarme évidents - distributions inégales aux enfants, fiducies ou rentes à démêler, ou toute autre chose avec laquelle vous vous sentez mal à l'aise -, il est préférable de transmettre la responsabilité.
2. L'engagement de temps
Être exécuteur testamentaire prend du temps et de l'énergie, et exige beaucoup d'attention aux détails - en fait, il est presque uniquement préoccupé par les détails.
Il vaut bien mieux refuser l'honneur de devenir exécuteur testamentaire pour les bonnes raisons (l'incapacité de faire le travail correctement) que de le prendre pour les mauvaises (le sens de l'obligation).
Avant d'accepter d'exécuter un testament, vous devez être certain d'avoir le temps de faire le travail. Si vous avez une vie professionnelle bien remplie ou de nombreux engagements familiaux, il peut être difficile de réserver du temps pour être exécuteur testamentaire.
Il est important de prendre une décision en fonction de votre situation actuelle. Tant que le testateur est vivant, vous pouvez être ajouté ou supprimé en tant qu'exécuteur testamentaire de la succession. Vous pouvez également demander l'aide d'un co-exécuteur ou d'un professionnel. Cependant, vous ne pourrez pas nommer quelqu'un d'autre si vous découvrez que vous n'avez pas le temps après le décès du testateur.
Il est donc important de revoir votre décision de servir d'exécuteur testamentaire chaque fois que votre situation change considérablement (vous vous mariez, avez des enfants, vieillissez, etc.). Il est naturel pour un testateur de changer d'exécuteur testamentaire tout au long de sa vie.
3. Responsabilités immédiates
Certaines personnes acceptent d'être exécuteur testamentaire, pensant qu'il faudra des années avant de devoir faire un travail. Cependant, faire le travail correctement signifie aller travailler immédiatement. Pour reprendre les mots de Jim Morrison, "L'avenir est incertain et la fin est toujours proche", alors accepter d'être exécuteur signifie que votre responsabilité légale pourrait être invoquée à tout moment.
Pour vous préparer, vous devez:
- Assurez-vous que le testateur conserve une liste des actifs et des dettes, y compris les comptes bancaires, les comptes d'investissement, les polices d'assurance, les biens immobiliers, etc. Savoir où le testament d'origine et la liste des actifs sont conservés et comment y accéder. les noms et coordonnées des avocats ou agents nommés par le testateur et leur fonction; discuter des souhaits du testateur en ce qui concerne les funérailles ou les services commémoratifs, y compris les instructions pour l'enterrement ou la crémation; discuter du testament avec le testateur et, si possible, avec les bénéficiaires afin de minimiser les problèmes à l'avenir. Ayez une copie de tous ces documents.
Encore une fois, il est important que vous ayez le temps de recueillir ces informations dès que possible après avoir accepté d'être l'exécuteur testamentaire.
4. Obligations après le décès du testateur
Bien sûr, le vrai travail commence lorsque le testateur décède. C'est alors que l'exécuteur testamentaire est appelé à organiser des funérailles, à localiser et à déposer le testament, à compenser l'homologation, à gérer les actifs, à apurer les dettes, à soumettre des déclarations de revenus, à créer et à gérer des fiducies, à répondre aux défis juridiques, etc. En réalité, être exécuteur testamentaire ne fait qu'exécuter les détails du testament et se conformer aux exigences légales.
C'est facile tant que vous êtes organisé et soucieux du détail. Même si vous n'êtes pas soucieux du détail, la succession paiera des frais raisonnables pour une aide professionnelle. Cela dit, vous devrez toujours être impliqué à chaque étape.
5. Comment vous serez payé
Chaque État a des lois déterminant comment un exécuteur testamentaire est payé. Elle peut être à l'heure, forfaitaire ou en pourcentage de la succession. Parfois, les frais sont déterminés par le juge de la cour d'homologation. En plus des frais réguliers, il peut y avoir des «frais extraordinaires» si une quantité inhabituelle de travail est impliquée, par exemple la vente de biens personnels ou la gestion de litiges au nom de la succession. Le testateur est autorisé à indiquer dans le testament comment il veut que l'exécuteur soit payé et cela peut l'emporter sur la loi de l'État applicable. Les exécuteurs testamentaires ont également droit à une compensation pour les dépenses engagées dans l'exercice de leurs fonctions.
Le paiement est effectué à partir de la succession après le paiement de toutes les factures, mais avant que l'argent ne soit versé aux bénéficiaires. Si être exécuteur testamentaire risque de prendre une grande partie de votre temps et de réduire votre capacité à faire votre travail régulier, il est particulièrement important de savoir comment vous serez rémunéré. Les exécuteurs testamentaires sont également autorisés à refuser une indemnisation - par exemple, si vous effectuez cette tâche pour un membre de votre famille et que vous souhaitez que la totalité de la succession revienne aux bénéficiaires.
The Bottom Line
C'est un honneur d'être sélectionné comme exécuteur testamentaire. Cela signifie que le testateur a confiance en vous pour réaliser ses souhaits finaux et pour veiller à son héritage. Cependant, vous seul savez si vous êtes à la hauteur d'un défi particulier, il est donc important que vous évaluiez avec précision la tâche ainsi que votre situation personnelle avant de vous engager à le faire.
N'oubliez pas qu'il existe toujours d'autres options. Le testateur peut toujours trouver une autre personne ou affecter plusieurs exécuteurs ou agents qui se spécialisent chacun dans un domaine particulier.
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