Lorsque vous êtes travailleur autonome, vous devez envoyer des paiements d'impôt estimatifs trimestriels. Mais si votre revenu varie d'un mois à l'autre ou d'une année à l'autre, il est difficile de déterminer le montant des impôts à payer chaque trimestre. Vous ne voulez pas envoyer tellement que vos dépenses quotidiennes souffrent, ou trop peu que vous recevez une facture fiscale choquante au moment de la déclaration de revenus - plus des pénalités de sous-paiement que vous ne pouvez pas vous permettre.
Si vous suivez au moins une de ces méthodes pour calculer vos paiements d'impôts trimestriels estimés, vous pourriez minimiser vos chances de subir des pénalités et de casser votre budget. (Pour en savoir plus, consultez 10 avantages fiscaux pour les travailleurs indépendants .)
- Basez vos paiements sur les revenus de l'année dernière
Vous pouvez éviter de payer une pénalité en payant au moins le même montant que l'année dernière - si vous étiez travailleur indépendant. Vous pouvez trouver le total des taxes que vous avez payées dans la déclaration de revenus de l'année dernière. Pour appliquer cette stratégie, divisez les impôts de l'année dernière en quatre paiements égaux et envoyez-les avant les dates d'échéance trimestrielles de l'IRS: 15 avril, 15 juin, 15 septembre et 15 janvier. Vous serez toujours responsable des différences de taxes entre cette année et le dernier, mais vous ne paierez pas une pénalité de sous-paiement. Par exemple, supposons que vous ayez payé 4 000 $ en taxes l'année dernière. Cette année, vous envoyez quatre paiements égaux de 1 000 $. Vous calculez vos taxes à la fin de cette année à 5 500 $. Vous pouvez envoyer un chèque à l'IRS pour la différence de 1 500 $ sans payer de pénalité.
Vous devez noter que si vous n'étiez pas travailleur indépendant au cours de l'année précédente, vous n'encourrez pas de pénalité pour n'avoir effectué aucun paiement avant l'heure de la déclaration de revenus. Vous pouvez choisir le montant à envoyer tout au long de l'année, mais sachez que vous pourriez avoir une grosse facture fiscale à la fin de l'année si vous n'en envoyez pas suffisamment. (Pour en savoir plus, consultez Les mathématiques fiscales simples des conversions Roth .)
Obtenez de l'aide lorsque vous êtes un premier travailleur indépendant
Si vous n'êtes pas habitué à envoyer votre propre impôt tout au long de l'année, il est utile de parler à un ami qui travaille à son compte ou d'engager un comptable pour gérer vos impôts pour vous. Ils peuvent vous aider à déterminer combien payer et quoi déduire pour obtenir les meilleurs résultats les plus précis. (Voir Numéros croisés pour trouver le comptable idéal pour en savoir plus.) Utilisez une carte de crédit distincte ou un compte courant pour les dépenses d'entreprise
Ayez des comptes bancaires ou des comptes de carte de crédit spécifiques pour vos dépenses professionnelles. Cela vous aidera à additionner les dépenses d'entreprise que vous déduisez de votre revenu. Pourquoi est-ce plus facile que de garder les reçus seuls? Disons que vous perdez un ou deux reçus. Vous devez parcourir tous vos relevés de carte de crédit et de compte bancaire pour trouver le montant que vous devez ajouter à vos dépenses commerciales totales. Cependant, si toutes les transactions sont effectuées dans un ou deux comptes bancaires ou de carte de crédit, vous trouverez facilement vos dépenses en cas de besoin.
Gardez un décompte continu de vos revenus
Vous obtiendrez un choc autocollant sur le montant d'impôt que vous devez à la fin de l'année si vous ne suivez pas le décompte de vos revenus. Calculez votre revenu à la fin de chaque trimestre et utilisez-le comme base pour déterminer si vous devez recalculer vos paiements trimestriels. Ne vous fiez pas seulement à ce que vous pensiez faire au début de l'année. Utilisez la feuille de calcul 1040ES de l'IRS pour estimer les paiements
La meilleure façon d'estimer vos paiements trimestriels si votre revenu change chaque année est d'utiliser la feuille de calcul 1040ES disponible sur le site Web de l'IRS. Cette feuille de travail vous guide dans le calcul de votre impôt à payer, en tenant compte de certaines déductions auxquelles vous pourriez prétendre. Vous pouvez remplir à nouveau cette feuille de calcul avant chaque paiement d'impôt trimestriel si votre revenu change. Par exemple, disons qu'au début de l'année, vous estimez que vous gagnerez 40 000 $. Ainsi, vous estimez que vous tirerez 10 000 $ par trimestre. Cependant, les affaires reprennent au deuxième trimestre et vous avez maintenant des raisons de croire que vous gagnerez 70 000 $ d'ici la fin de l'année. Vous voudrez remplir à nouveau la feuille de calcul et soustraire le montant que vous avez payé au premier trimestre, puis divisez votre impôt restant à payer par trois pour déterminer vos paiements pour les trois trimestres restants.
Toujours surestimer les paiements, au moins un peu
Les pénalités fiscales peuvent être coûteuses. Des intérêts sont facturés sur le montant que vous sous-payez à partir du jour où votre paiement trimestriel est dû jusqu'au jour où il est payé. L'intérêt pour l'année d'imposition 2009 variait de taux annualisés de 5% à 6%, selon le trimestre. Donc, si vous sous-payez pour le premier trimestre d'une année d'imposition, vous pourriez devoir un montant différent de celui que vous auriez sous-payé pour le troisième trimestre. Pour éviter ces pénalités lorsque vous n'êtes pas sûr du montant exact à payer chaque trimestre, surestimez légèrement vos impôts. Vous ne perdrez pas d'argent. Vous recevrez l'argent que vous avez payé en trop comme remboursement d'impôt lorsque vous produirez votre déclaration de revenus annuelle. Mettez la ligne d'aide fiscale IRS sur la numérotation abrégée
Surtout si vous débutez dans le paiement des taxes estimées. La ligne d'aide gratuite IRS est votre meilleure source pour répondre à toutes vos questions: 800-829-1040. (Découvrez comment utiliser les formulaires fiscaux de fichiers gratuits de l'IRS .)
Conclusion
Lorsque vous êtes travailleur autonome, à moins que vous n'engagiez quelqu'un pour faire vos impôts à votre place, vous êtes votre propre service de comptabilité. Essayez plusieurs méthodes différentes pour calculer les paiements d'impôt estimatifs jusqu'à ce que vous trouviez celle qui vous convient le mieux. En attendant, obtenez de l'aide pour toutes vos questions. Le coût de l'aide pourrait être aussi peu gratuit que la ligne d'aide fiscale de l'IRS, contrairement aux pénalités de sous-paiement. (Pour en savoir plus, consultez les 10 déductions fiscales les plus négligées. )
