Règles pour Roth IRA
Vous pouvez contribuer à un IRA traditionnel, peu importe le niveau de vos revenus. Il existe cependant des limites de revenu pour cotiser aux comptes Roth IRA. L'argent économisé dans les comptes de retraite Roth est un revenu après impôt. Autrement dit, des impôts sur le revenu sont dus pour l'année au cours de laquelle l'argent est versé sur le compte. Lorsque l'argent est retiré, vraisemblablement après la retraite, aucun autre impôt n'est dû sur l'argent versé ou sur les revenus gagnés.
Il existe des plafonds de revenu supérieurs, et ils sont échelonnés comme suit pour les années d'imposition 2019 et 2020:
- Pour 2019, les contribuables célibataires peuvent verser une contribution réduite s'ils ont modifié le revenu brut ajusté (MAGI) entre 122000 $ et 137000 $. Pour les couples mariés, la fourchette est de 193 000 $ à 203 000 $. Les personnes ayant des revenus supérieurs à ceux qui ne peuvent pas cotiser à un compte Roth. Pour 2020, les contribuables célibataires peuvent faire une contribution réduite s'ils ont des MAGI entre 124 000 $ et 139 000 $. Pour les couples mariés, la fourchette est de 196 000 $ à 206 000 $.
Points clés à retenir
- L'argent économisé dans les comptes de retraite Roth est un revenu après impôt, même si vous ne pouvez pas déduire votre cotisation IRA traditionnelle, vous pouvez quand même cotiser jusqu'à la limite de l'année à votre IRA traditionnel et traiter la cotisation comme une cotisation non déductible. ne sont pas admissibles à déduire la contribution à un IRA traditionnel, et vous êtes admissible à contribuer à un Roth IRA, alors le Roth peut être le meilleur choix.
Limites de contribution
Indépendamment du revenu, il y a des limites à combien vous pouvez contribuer chaque année à un IRA, que ce soit un IRA traditionnel ou un Roth IRA.
La contribution maximale autorisée pour les années d'imposition 2019 et 2020 est de 6 000 $, bien que les personnes de 50 ans ou plus puissent ajouter 1 000 $ supplémentaires comme «contribution de rattrapage».
Vous pouvez ajouter de l'argent à un IRA traditionnel au-dessus du montant déductible d'impôt. Si vous choisissez d'apporter une contribution non déductible à votre IRA traditionnel, vous devez déposer le formulaire IRS 8606 pour déclarer la contribution comme non déductible à l'IRS et pour garder une trace du solde non déductible (base) dans votre IRA traditionnel.
Vous devrez également déposer le formulaire 8606 pour chaque année suivante, vous retirez des actifs de l'IRA traditionnel, pour déterminer la partie imposable de la distribution.
Roth IRA Possibilités
En effet, les bénéfices sur les actifs Roth IRA s'accumulent avec report d'impôt et sont exonérés d'impôt si les distributions sont admissibles, tandis que les gains dans un IRA traditionnel s'accumulent avec report d'impôt mais sont imposés lors de la distribution.
Considérations spéciales: investir dans un compte imposable
Une autre façon d'investir pour la retraite consiste à négocier des actions individuelles, des fonds négociés en bourse (ETF) et des fonds communs de placement indiciels, ce qui peut réduire votre facture fiscale. Si vous vendez un placement que vous détenez depuis plus d'un an avec un gain, vous n'aurez peut-être qu'à payer l'impôt sur les gains en capital à long terme. Ce taux est généralement inférieur au taux d'imposition sur le revenu ordinaire.
