La possibilité pour un créancier de saisir votre épargne-retraite dépendra du type de compte dans lequel vous détenez votre argent et du type de créancier qui demande un remboursement. En un mot: votre nid d'oeuf est généralement protégé des créanciers généraux, mais il n'est pas protégé des organisations gouvernementales auxquelles vous devez de l'argent.
Points clés à retenir
- Les fonds détenus dans des régimes de retraite qualifiés - 401 (k), IRA et régimes de retraite - sont généralement protégés contre les créanciers généraux, sauf s'ils ont été utilisés comme garantie de prêt.Les régimes de retraite qualifiés ne sont généralement pas protégés contre les créanciers des agences fédérales.Les actifs des régimes de retraite sont également quelque peu protégé en cas de faillite.
Protection contre les créanciers généraux
Vos fonds 401 (k), IRA et de régime de retraite sont protégés contre les créanciers généraux à qui vous pouvez avoir des dettes impayées. Les plans mis en place en vertu de la loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA), comme les 401 (k) s, les IRA du régime simplifié des employés (SEP) et le plan de contrepartie à l'épargne pour les employés des petits employeurs (IRA), sont généralement protégés contre les jugements des tribunaux. Toutefois, cette protection ne s'applique pas si vous avez nommé ces actifs financiers en garantie de tout prêt.
Si vous êtes en procédure de mise en faillite, il existe toujours une certaine protection contre les créanciers saisissant tous vos actifs de retraite. Les lois fédérales sur la faillite protègent depuis longtemps les régimes 401 (k) et d'autres programmes d'épargne-retraite parrainés par l'employeur. La protection des IRA a été promulguée par le président George W. Bush en vertu du Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act, ou BAPCPA, de 2005. Les IRA traditionnels et Roth sont protégés pour une valeur totale de 1 362 800 $ par personne. Cette protection limitée s'applique à la somme de tous les comptes traditionnels et Roth IRA détenus par une personne donnée, et non à chaque compte IRA de manière isolée.
La valeur en dollars est ajustée tous les trois ans; le montant actuel est valable jusqu'en 2022. Les comptes supérieurs à 1 362 800 $ ne sont pas protégés par la BAPCPA, mais la loi stipule que les tribunaux de faillite sont libres d'étendre une protection supplémentaire si la justice le justifie et le juge décide de l'accorder.
Aucune protection contre les autorités fédérales
Si votre créancier est une agence fédérale, comme l'Internal Revenue Service (IRS) ou le Dept. of Education (si vous avez des prêts étudiants publics), alors aucun de vos comptes, pas même votre plan 401 (k) ou votre régime de retraite, est protégé. L'IRS n'a pas non plus besoin d'une ordonnance du tribunal pour saisir votre argent pour les arriérés d'impôts, les pensions alimentaires pour enfants ou les pensions alimentaires - il peut le faire seul.
Maintenant, le fait que ces régimes de retraite et 401 (k) appartiennent légalement à votre employeur offre une certaine protection contre les privilèges fiscaux fédéraux. En vertu de l'Employment Retirement Income Security Act de 1974 (ERISA), les fonds de votre 401 (k) ne vous appartiennent légalement que lorsque vous les retirez comme revenu. Jusque-là, ils sont légalement la propriété de l'administrateur du régime - votre employeur - qui ne peut les divulguer à personne d'autre qu'à vous. En conséquence, il est peu probable que l'IRS soit en mesure de forcer ces fonds directement sur votre compte. Cependant, il peut réquisitionner tout ou partie des distributions que vous effectuez, c'est-à-dire tout argent que vous retirez.
Pour garantir qu'un roulement d'un régime de retraite admissible est protégé contre un créancier, il est utile de créer un compte distinct uniquement pour ces actifs.
Ce que tu peux faire
L'argent détenu dans des régimes de retraite qualifiés, tels que les IRA, 401 (k) et les régimes de retraite, sera probablement protégé.
Néanmoins, pour empêcher vos créanciers de saisir une partie de votre épargne-retraite, vous devez vous assurer de maximiser vos contributions admissibles aux comptes de retraite enregistrés et de ne jamais nommer d'épargne-retraite en garantie d'un prêt. Gardez les fonds dans les comptes de retraite aussi longtemps que vous le pouvez. Une fois qu'ils le quittent, ils peuvent être saisis pendant les processus de faillite ou de recouvrement.
