Un IRA autogéré est un compte polyvalent dans lequel épargner pour la retraite, mais la plupart du temps, vous ne pouvez pas l'utiliser pour un prêt. En fait, les directives de l'IRS indiquent clairement: "Si le propriétaire d'un IRA emprunte à l'IRA, l'IRA n'est plus un IRA, et la valeur de l'IRA entier est incluse dans le revenu du propriétaire."
Dans certaines circonstances, vous pouvez utiliser un IRA autogéré (ou tout IRA) pour contracter l'équivalent d'un prêt personnel à court terme. Cela implique de tirer parti d'une faille dans une règle différente, connue sous le nom de règle de roulement de 60 jours. Il y a cependant plusieurs restrictions à garder à l'esprit.
Points clés à retenir
- Contrairement aux plans 401 (k), vous ne pouvez pas prendre de prêt auprès de tout type d'IRA. Vous pourriez être en mesure de profiter d'une échappatoire de la règle de roulement, qui vous donne 60 jours pour utiliser l'argent comme un prêt à court terme.Si vous ne le remboursez pas à temps ou ne déclenchez pas d'autres restrictions, vous perdrez l'impôt. favorisé le statut du compte et être soumis à une pénalité aussi.
Comprendre l'échappatoire de la règle de roulement de 60 jours
Contrairement à un compte de retraite 401 (k), les comptes de retraite individuels qualifiés (IRA), y compris les IRA autogérés, ne permettent pas aux épargnants de retraite de donner en garantie leur compte contre un prêt personnel.
Il existe cependant une exception notable à cette limitation: si vous n'avez besoin que de l'argent pour une courte période, en particulier 60 jours ou moins. Il existe une faille dans laquelle vous pouvez profiter de la règle de roulement, qui est normalement destinée à faciliter le temps de transfert d'un compte de retraite à un autre.
L'IRS vous permet de retirer de l'argent de votre IRA si vous le redéposez dans un compte de retraite qualifié dans les 60 prochains jours. Ce pourrait être le même IRA ou un nouveau.
Par exemple, si vous avez besoin de 4000 $ pour aider à payer les frais de scolarité d'un enfant ce mois-ci, mais que vous ne serez pas payé à nouveau avant le mois prochain, vous pouvez retirer l'argent de votre IRA et l'utiliser comme un prêt à court terme et simplement le remplacer une fois que vous êtes payé.
Vous n'êtes autorisé qu'à un seul roulement IRA au cours d'une période de 12 mois, ce qui signifie que vous ne pouvez plus simplement emprunter de l'argent à votre IRA après 60 jours.
L'IRS a également rendu cette stratégie plus difficile depuis 2015, alors revoyez ces règles si c'est quelque chose que vous avez fait dans le passé.
Alternatives à emprunter contre votre IRA
Régimes de retraite en milieu de travail
Vous pourriez également avoir la possibilité d'emprunter contre les soldes des régimes de retraite en milieu de travail, comme un 401 (k). Votre plan doit autoriser les prêts (pas tous) et vous prenez plusieurs risques lorsque vous empruntez. En plus de piller vos économies, vous devrez payer des impôts (et éventuellement des pénalités) si vous n'êtes pas en mesure de rembourser le prêt. Réfléchissez à ce qui se passera si vous changez d'emploi avant de rembourser intégralement.
Il pourrait même être possible de transférer des fonds d'un IRA dans votre 401k, augmentant ainsi le montant que vous pouvez emprunter. Travaillez avec votre service des ressources humaines, votre planificateur financier et votre conseiller fiscal pour comprendre les avantages et les inconvénients de cette technique.
Roth IRAs
Roth IRA peut être en mesure de fournir les fonds dont vous avez besoin via la même échappatoire, mais (encore une fois), vous perdrez du terrain sur vos objectifs de retraite. Avec un Roth, vous pourriez être en mesure de retirer vos cotisations (mais pas vos gains) sans déclencher aucune obligation fiscale, car les contributions sont faites avec des dollars après impôt. Demandez à votre préparateur de déclarations de revenus si c'est une option dans votre cas, car un certain nombre de règles s'appliquent.
Prêts non garantis
Pour protéger votre nid d'oeufs de retraite et minimiser les complications fiscales, il peut être préférable d'emprunter ailleurs. Un prêt non garanti (où vous ne donnez rien en garantie) peut suffire. Ces prêts sont disponibles auprès des services de prêt entre pairs, des membres de la famille et des banques ou coopératives de crédit.
