La possibilité de retirer de votre plan de participation aux bénéfices un acompte sur une maison, une retraite ou toute autre chose dépend de la manière dont le plan est mis en place par votre employeur et de votre âge, sinon, vous serez soumis à une pénalité fiscale.
Points clés à retenir
- En général, le retrait de votre plan de participation aux bénéfices pour un acompte (ou toute autre chose) avant d'atteindre 59½ signifie que vous paierez une pénalité sur les fonds.Les employés peuvent également être soumis à des obligations d'acquisition. prêt du plan, mais tous les employeurs n'autorisent pas cette option.
Les bases des plans d'intéressement
Des plans d'intéressement sont mis en place par les employeurs pour aider les salariés à épargner pour leur retraite. Un régime d'intéressement est similaire à un 401 (k) car il est considéré comme un régime à cotisations définies et est un régime de retraite à imposition différée.
Contrairement à un 401 (k), les cotisations sont versées par l'employeur uniquement et sont basées sur les bénéfices de l'entreprise, généralement trimestriellement ou annuellement. Les plafonds de cotisation aux régimes d'intéressement sont de 25% de la rémunération ou 57 000 $, le moindre des deux, pour 2020 (56 000 $ pour 2019).
Retraits du régime de participation aux bénéfices
Que vous puissiez utiliser les fonds de votre régime de participation aux bénéfices pour un acompte sur une maison - ou toute autre chose d'ailleurs - dépend des contraintes qui peuvent vous empêcher de retirer l'argent.
Les contributions sont discrétionnaires, ce qui signifie qu'un employeur n'a pas à en faire si, par exemple, les flux de trésorerie deviennent un problème au cours d'un trimestre ou d'une année donné.
Avec les plans d'intéressement, l'employeur peut imposer un calendrier d'acquisition qui détermine combien de temps les employés doivent travailler dans une entreprise pour réclamer leur portion de l'argent d'intéressement.
Lorsque vous répondez aux exigences du calendrier d'acquisition des droits de votre entreprise, vous devez également respecter une condition d'âge. Comme un 401 (k), un régime d'intéressement vous impose une pénalité si les fonds sont retirés avant 59 ans et demi. Si vous souhaitez retirer de l'argent du plan et n'avez pas atteint l'âge d'admissibilité, soyez prêt à recevoir une pénalité de 10%.
Vous pourrez peut-être éviter la pénalité si le plan de votre entreprise comporte des exceptions de retrait. Par rapport à 401 (k), les régimes de participation aux bénéfices sont souvent plus souples quant aux exceptions de retrait anticipé. Les règles sont fixées par chaque entreprise, au lieu d'être des réglementations fédérales imposées par l'IRS.
Autres moyens d'augmenter un acompte
Certains plans d'intéressement permettent aux employés de contracter un prêt. L'IRS vous permet d'emprunter le moindre de jusqu'à 50 000 $ ou la moitié de la valeur acquise du compte, bien que l'employeur puisse imposer des limites plus strictes. Le non-remboursement du prêt vous soumettra à l'impôt sur le revenu et à la pénalité de 10% sur le solde impayé, qui est alors considéré comme un retrait anticipé.
