Oui. Le SEP IRA est juste un IRA traditionnel qui reçoit des cotisations patronales du SEP, et il fonctionne selon les mêmes règles.
Juste pour clarifier:
- Un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) est un plan d'épargne à long terme qui permet à une personne ou à un couple ayant un revenu imposable d'investir une partie du revenu brut annuel jusqu'à un maximum fixe chaque année. Cet argent n'est pas assujetti à l'impôt sur le revenu cette année-là, et l'argent n'est pas imposé car il s'accumule d'année en année. Lorsque le titulaire du compte prend sa retraite et commence à retirer de l'argent, il est imposable en tant que revenu ordinaire.Un plan de travail indépendant (SEP) IRA est une variante conçue pour les indépendants et les propriétaires de petites entreprises avec au moins un employé. Contrairement à un IRA traditionnel, un employé ne peut pas contribuer au fonds. Mais l'employeur peut cotiser à la caisse d'un salarié ainsi qu'à sa propre caisse.
Le SEP IRA est conçu pour être facile à installer et flexible à utiliser. Par exemple, un employeur peut décider à la fin de l'année s'il y a lieu de cotiser et combien. (L'employeur ne peut pas cotiser uniquement à son propre fonds, mais doit également cotiser aux fonds des employés éligibles.)
Points clés à retenir
- Un IRA SEP est un type d'IRA traditionnel conçu pour les indépendants et les propriétaires de petites entreprises.Comme avec tout IRA traditionnel, vous pouvez convertir le compte en Roth IRA.N'oubliez pas que vous devrez des impôts sur le revenu pour cette année d'imposition sur le solde total..
Comprendre le SEP IRA
Comme un IRA traditionnel, un IRA SEP peut être ouvert dans à peu près n'importe quelle banque, institution financière, entreprise d'investissement personnelle ou plateforme de trading en ligne. Une grande variété d'options d'investissement est disponible, des fonds obligataires conservateurs aux fonds d'actions de croissance agressive.
Mais ce n'est pas n'importe quel compte. Il s'agit d'un compte IRA spécial, et ce qui le rend spécial, c'est qu'il est approuvé par l'Internal Revenue Service comme un véhicule d'épargne-retraite avec des avantages fiscaux approuvés par le gouvernement fédéral.
L'IRA est, par définition, un véhicule d'épargne à imposition différée. Il y a des avantages pour vous et vos employés:
Pour convertir un SEP IRA, contactez l'institution financière qui gère l'argent. Vous pouvez transférer l'argent là-bas ou dans toute autre entreprise qui propose des IRA.
Les impôts sur l'argent versé sur le compte sont retardés jusqu'à ce que l'argent soit retiré, probablement après la retraite. Votre revenu imposable et celui de vos employés sont réduits pour cette année. Ainsi, le résultat réel sur votre revenu net est inférieur à ce qu'il aurait été si vous aviez simplement ouvert un compte d'épargne pour y mettre votre argent. De plus, vous n'êtes pas imposé sur le bénéfice d'année en année. Toutes les taxes ne sont dues que lorsque vous retirez de l'argent.
Un IRA traditionnel est appelé "traditionnel" pour le distinguer de l'autre type principal d'IRA, le Roth.
Conversion d'un SEP IRA en Roth IRA
Un Roth IRA a une différence principale par rapport à un IRA traditionnel: les taxes sont payées d'avance. Autrement dit, vous payez des gains après impôt, sans obtenir de déduction fiscale immédiate. Mais vous ne devez plus jamais d'impôts sur cet argent, capital ou profit, lorsque vous retirez l'argent après la retraite.
Lorsque vous convertissez un IRA traditionnel, y compris un IRA SEP, en un compte Roth, vous devez des impôts sur le solde de cette année d'imposition. Cela est considéré comme une bonne planification de la retraite, si vous pouvez vous permettre de payer les impôts maintenant au lieu de les devoir plus tard, après la retraite. Cela est particulièrement vrai si vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition plus élevée après votre retraite.
Un autre avantage du Roth IRA est que vous ne serez pas obligé de faire des retraits annuels minimaux, comme avec un IRA traditionnel. L'IRS a déjà pris sa coupe et ne se soucie donc pas si ou quand vous utilisez l'argent.
Enfin, le Roth IRA n'a aucune pénalité pour un retrait anticipé. Si vous devez absolument piller votre compte de retraite avant de prendre votre retraite, vous le pouvez.
Comment
Afin de convertir en Roth IRA, contactez l'institution financière qui gère votre SEP ou tout autre compte IRA traditionnel. Dans IRS-parler, c'est le fiduciaire du compte. Vous pouvez transférer l'argent sur un compte Roth dans cette institution, ou ailleurs si vous le souhaitez.
Dans tous les cas, assurez-vous de demander un roulement. Vous ne voulez pas que cet argent vous soit versé. Même si vous ne l'utilisez pas, vous pourriez encourir des pénalités de retrait anticipé.
