Table des matières
- Qu'est-ce qu'une première hypothèque?
- Comprendre la première hypothèque
- Exemple d'une première hypothèque
Qu'est-ce qu'une première hypothèque?
Une première hypothèque est le privilège principal sur une propriété. Une première hypothèque est le principal prêt qui paie la propriété, et le prêt a priorité sur tous les autres privilèges ou créances sur une propriété en cas de défaut. Une première hypothèque n'est pas l'hypothèque sur la première maison d'un emprunteur; il s'agit de l'hypothèque originale prise sur une seule propriété. Il est également appelé First Lien. Si la maison est refinancée, l'hypothèque refinancée prend la première position hypothécaire.
Points clés à retenir
- Une première hypothèque est le principal privilège sur la propriété qui garantit l'hypothèque.La deuxième hypothèque est de l'argent emprunté sur la valeur nette du logement pour financer d'autres projets et dépenses.Si le rapport prêt-valeur (LTV) d'une première hypothèque est supérieur à 80 %, les prêteurs ont généralement besoin d'une assurance hypothécaire privée.Les intérêts hypothécaires payés sur une première hypothèque sont déductibles d'impôt, uniquement applicables aux contribuables qui détaillent les dépenses dans leurs déclarations de revenus.
Comprendre la première hypothèque
Lorsqu'un particulier souhaite acheter une propriété, il peut décider de financer l'achat avec un prêt d'une institution de crédit. Le prêteur s'attend à ce que le prêt immobilier ou l'hypothèque soit remboursé en versements mensuels, qui comprennent une partie du capital et des intérêts. Le prêteur aura un privilège sur la propriété puisque le prêt est garanti par la maison. Cette hypothèque souscrite par un acheteur pour acheter la maison est connue sous le nom de première hypothèque.
La première hypothèque est le prêt initial contracté sur une propriété. L'acheteur pourrait avoir plusieurs propriétés en son nom; cependant, ce sont les hypothèques originales souscrites pour garantir chacune des propriétés qui constituent la première hypothèque. Par exemple, si un propriétaire foncier contracte une hypothèque pour chacune de ses trois maisons, chacune des trois hypothèques est la première hypothèque.
Le terme «première hypothèque» conduit à comprendre qu'il pourrait y avoir d'autres hypothèques sur une propriété. Un propriétaire pourrait souscrire une autre hypothèque, comme une deuxième hypothèque, tandis que la première et la première hypothèque sont toujours en vigueur. La deuxième hypothèque est de l'argent emprunté sur la valeur nette du logement pour financer d'autres projets et dépenses. Cependant, la deuxième hypothèque et toute autre hypothèque subséquente contractée sur la même propriété sont subordonnées à la première hypothèque. Cela signifie que la première hypothèque est payée avant que les hypothèques secondaires soient payées en cas de défaut.
Première hypothèque et prêt à valeur (LTV)
Si le ratio prêt / valeur (LTV) d'une première hypothèque est supérieur à 80%, les prêteurs ont généralement besoin d'une assurance hypothécaire privée (PMI). Dans un tel cas, il peut parfois être économique pour un emprunteur de limiter la taille de la première hypothèque à 80% LTV et d'utiliser un financement secondaire pour emprunter le montant restant nécessaire. L'économie du paiement du PMI par rapport à l'utilisation d'un deuxième prêt dépend en grande partie du taux auquel l'emprunteur s'attend à ce que la valeur de sa maison augmente. Le PMI peut être éliminé lorsque la LTV de la première hypothèque atteint 78%. Cependant, un deuxième privilège, qui porte généralement un taux d'intérêt plus élevé qu'une première hypothèque, doit être remboursé. Cela se fait très probablement par le refinancement de la première hypothèque pour un montant égal au solde restant de la première et de la deuxième hypothèques.
Taxes sur une première hypothèque
Les intérêts hypothécaires payés sur une première hypothèque sont déductibles d'impôt. Cela signifie que les propriétaires peuvent réduire leur revenu imposable du montant des intérêts qui ont été payés sur le prêt pour l'année d'imposition. Cependant, la déduction fiscale des intérêts hypothécaires ne s'applique qu'aux contribuables qui détaillent les dépenses dans leurs déclarations de revenus.
Exemple d'une première hypothèque
Par exemple, si un acheteur obtient une première hypothèque de 250 000 $ sur une propriété résidentielle et, après plusieurs années, obtient une deuxième hypothèque de 30 000 $ sur la même propriété, la première hypothèque est supérieure à la deuxième hypothèque. L'emprunteur est en défaut de paiement après avoir déjà remboursé 50 000 $ du montant initial du prêt, et sa propriété est saisie et vendue pour couvrir le prêt. Si le produit de la vente de la propriété s'élève à 210 000 $, le premier prêteur hypothécaire recevra le solde dû, soit 200 000 $. Le deuxième prêteur hypothécaire recevra tout ce qui reste, qui dans ce cas est de 10 000 $. Étant donné qu'une première hypothèque est une créance principale qui prime sur les créances secondaires, les hypothèques de second rang ont généralement des taux d'intérêt plus élevés que les premières.
