La plupart d'entre nous ont tout au plus besoin d'une calculatrice pour calculer les intérêts simples, tels qu'ils sont utilisés dans certains prêts. Vous multipliez simplement le taux d'intérêt quotidien, par exemple, par le principal par le nombre de jours qui s'écoulent entre les paiements.
Mais les calculs sont plus délicats en ce qui concerne les intérêts qui s'accumulent - comme dans le cas non seulement sur le principal mais aussi sur les intérêts accumulés.
Une feuille de calcul Excel peut prendre en charge ce travail pour vous, à condition de configurer la formule avec précision et de lui faire effectuer les calculs correctement.
Qu'est-ce que l'intérêt composé?
Pour commencer, assurons-nous de bien comprendre la terminologie clé. Les intérêts composés, également appelés intérêts composés, sont des intérêts qui sont calculés à la fois sur le capital initial d'un dépôt ou d'un prêt et sur tous les intérêts accumulés précédemment.
Par exemple, disons que 100 $ représente le capital d'un prêt, qui porte un taux d'intérêt composé de 10%. Après un an, vous avez 100 $ en capital et 10 $ en intérêts, pour une base totale de 110 $. Au cours de la deuxième année, le taux d'intérêt (10%) est appliqué au capital (100 $, résultant en 10 $ d'intérêt) et aux intérêts accumulés (10 $, résultant en 1 $ d'intérêt), pour un total de 11 $ en intérêts gagnés cette année-là. L'augmentation de la deuxième année est de 11 $, au lieu de 10 $, parce que l'intérêt s'accumule, c'est-à-dire qu'il est appliqué à une base qui a augmenté (à 110 $ par rapport à 100 $, notre point de départ). Chaque année, la base augmente de 10%: 110 $ après la première année, puis 121 $ après la deuxième année.
Quelle est la formule de l'intérêt composé?
Il est similaire à celui du taux de croissance annuel composé (TCAC). Pour CAGR, vous calculez un taux qui relie le rendement sur un certain nombre de périodes. Pour les intérêts composés, vous connaissez probablement déjà le taux; vous calculez simplement quelle pourrait être la valeur future du rendement.
Pour atteindre la formule d'intérêt composé, vous réorganisez algébriquement la formule du TCAC. Vous avez besoin de la valeur initiale, du taux d'intérêt et du nombre de périodes en années. Le taux d'intérêt et le nombre de périodes doivent être exprimés en termes annuels, car la durée est présumée être en années. De là, vous pouvez résoudre la valeur future. L'équation se lit comme suit:
Cette formule semble plus complexe qu'elle ne l'est réellement, en raison de l'obligation de l'exprimer en termes annuels. N'oubliez pas que s'il s'agit d'un taux annuel, le nombre de périodes de composition par an est de un, ce qui signifie que vous divisez le taux d'intérêt par un et multipliez les années par un. Si la composition a lieu tous les trimestres, vous divisez le taux par quatre et multipliez les années par quatre.
Calcul de l'intérêt composé dans Excel
Les meilleures pratiques de modélisation financière exigent que les calculs soient transparents et facilement vérifiables. Le problème avec l'empilement de tous les calculs dans une seule formule est que vous ne pouvez pas facilement voir quels nombres vont où, ou quels nombres sont des entrées utilisateur ou codés en dur.
Il existe deux façons de configurer cela dans Excel afin de minimiser ce problème. Le plus simple à auditer et à comprendre est d'avoir toutes les données dans un seul tableau, puis de décomposer les calculs ligne par ligne. À l'inverse, vous pouvez calculer toute l'équation dans une cellule pour arriver à la valeur finale uniquement. Nous recommandons la première approche, mais les deux sont détaillés ci-dessous.
Dans l'exemple ci-dessous, vous pouvez saisir les données en jaune et choisir la période de composition.
