Généralement, les dispositions d'un document de plan de retraite déterminent les options de distribution d'actifs disponibles pour les bénéficiaires. Les options sont généralement une distribution forfaitaire ou des paiements sous forme de rente. D'un point de vue réglementaire, vous êtes autorisé à répartir les actifs sur la durée de vie du frère aîné. Si les actifs sont répartis dans des comptes séparés avant le 31 décembre de l'année suivant l'année du décès du parent, chaque frère ou sœur peut utiliser son espérance de vie pour calculer les montants de distribution minimum requis.
Les options de paiement pour les enfants qui héritent d'une pension d'un parent dépendent des options de régime sélectionnées à l'origine par le parent.
Si le parent a pris sa retraite mais est décédé avant la date de début requise, le bénéficiaire a la possibilité de recevoir des paiements sur cinq ans ou moins. Cependant, cela ne s'appliquera que si le bénéficiaire n'a pas commencé les distributions en utilisant la méthode de l'espérance de vie au 31 décembre de l'année suivant l'année du décès du parent. Pour être sûr des options disponibles, consultez l'administrateur du régime à prestations définies du parent.
Conseiller Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
En supposant que votre parent a choisi une certaine période de pension pour paiement à la retraite et vous a nommé bénéficiaire, vous et vos frères et sœurs auriez droit aux paiements continus jusqu'à l'expiration de la période.
Par exemple, si un parent choisit une période de 20 ans pour certaines options de pension et décède après 10 ans à compter de la date à laquelle la pension a commencé à payer, ses bénéficiaires auront le droit de fractionner le paiement mensuel pour les 10 prochaines années. Il sera important de savoir quel choix a été fait par vos parents avant la date de début du paiement. De nombreuses pensions d'entreprise offrent uniquement des options de paiement à vie unique ou à vie conjointe. Si tel est le cas, les paiements s'arrêtent malheureusement au décès du bénéficiaire initial - ou au décès du bénéficiaire initial et de son conjoint, avec une option de vie commune.
