DÉFINITION de la limite d'amortissement négative
La limite d'amortissement négative est une provision dans certaines obligations ou autres contrats de prêt qui limite le montant de l'amortissement négatif qui peut avoir lieu. Un prêt est amorti négativement lorsque des paiements planifiés sont inférieurs au montant des intérêts dus sur le prêt à l'époque. Lorsqu'un paiement est inférieur au montant des intérêts dus, des intérêts différés sont créés et ajoutés au solde du principal du prêt, créant un amortissement négatif. Une limite d'amortissement négative indique que le solde principal d'un prêt ne peut pas dépasser un certain montant prédéfini, généralement désigné comme un pourcentage du solde initial du prêt. Ces limites empêchent les emprunteurs de se retrouver dans des situations où ils deviennent incapables de rembourser le prêt et sont obligés de faire défaut ou de déclarer faillite - et protègent ainsi également les prêteurs contre le risque de défaut.
RÉPARTITION de la limite d'amortissement négative
L'amortissement négatif se produit lorsque les paiements mensuels d'un prêt sont insuffisants pour payer les intérêts courus sur le capital. Les intérêts débiteurs supplémentaires sont ajoutés au solde du prêt. L'augmentation du solde des prêts entraîne une augmentation des intérêts débiteurs et une augmentation du solde des prêts. Ainsi, le terme «amortissement négatif» car les versements sont insuffisants pour amortir le solde du prêt. Dans le cas d'une hypothèque à amortissement négatif, le propriétaire emprunte en fait plus d'argent chaque mois pour couvrir les intérêts du prêt, par exemple le paiement mensuel sur un paiement à intérêt uniquement. Jusqu'à ce que le prêt commence à amortir, il n'y a pas de partie principale du paiement mensuel. Cette situation peut aider avec les flux de trésorerie actuels, mais elle n'aide pas réellement à rembourser le solde hypothécaire.
Souvent, ces types de prêts auront une limite sur le montant de l'amortissement négatif qui peut s'accumuler sur le prêt - généralement fixé en pourcentage de la taille d'origine du prêt. Une limite d'amortissement négative empêche le solde du capital d'un prêt de devenir trop important, ce qui entraîne des augmentations de paiement excessivement importantes pour rembourser le prêt à la fin de sa durée. Par exemple, une limite d'amortissement négative de 15% sur un prêt de 500 000 $ spécifierait que le montant de l'amortissement négatif ne dépasserait pas 75 000 $.
Lorsqu'une limite d'amortissement négative est atteinte sur un prêt, une refonte des paiements du prêt est déclenchée afin qu'un nouveau calendrier d'amortissement soit établi et que le prêt soit remboursé à la fin de sa durée. Cela peut être aussi simple que de négocier un refinancement du prêt d'origine.
