Qu'est-ce qu'une politique de participation?
Un contrat avec participation est un contrat d'assurance qui verse des dividendes au titulaire du contrat. Les dividendes sont générés par les bénéfices de la compagnie d'assurance qui a vendu le contrat et sont généralement versés sur une base annuelle pendant la durée du contrat. La plupart des polices comprennent également un paiement final ou final qui est versé à l'échéance du contrat. Certaines polices avec participation peuvent inclure un montant de dividende garanti, qui est déterminé au début de la politique. Un contrat avec participation est également appelé «contrat avec bénéfices».
Comprendre les politiques participantes
Les polices avec participation sont généralement des contrats d'assurance-vie, comme une police d'assurance-vie entière. Le dividende perçu par le preneur d'assurance peut être utilisé de plusieurs manières différentes. Premièrement, le preneur d'assurance peut affecter le produit du dividende au paiement de la prime de la police d'assurance. Deuxièmement, le dividende peut être conservé avec l'assurance comme dépôt afin de générer des intérêts un peu comme un compte d'épargne ordinaire. Enfin, le preneur d'assurance peut simplement recevoir le paiement du dividende en espèces, un peu comme un paiement de dividende sur une action
Points clés à retenir
- Une police avec participation est une police dans laquelle les polices d'assurance versent des dividendes aux titulaires de police. Il s'agit essentiellement d'une forme de partage des risques, dans laquelle la compagnie d'assurance transfère une partie du risque aux assurés. Les titulaires de police peuvent soit recevoir leurs primes en espèces par la poste, soit les garder en dépôt auprès de la compagnie d'assurance pour gagner des intérêts ou faire ajouter les paiements à leurs primes.
Politiques participantes vs politiques non participantes
Les compagnies d'assurance facturent des primes qui devraient couvrir leurs dépenses. Les primes non participantes sont généralement inférieures aux primes des polices avec participation. Les compagnies d'assurance facturent des primes plus élevées sur les polices avec participation, selon des projections prudentes, avec l'intention de rembourser l'excédent. Cela a des implications sur le traitement fiscal de la police. L'IRS a classé les paiements effectués par la compagnie d'assurance comme un retour sur la prime excédentaire au lieu de versements de dividendes.
Par exemple, une compagnie d'assurance basera ses primes sur des coûts d'exploitation plus élevés et des taux de rendement inférieurs à ceux réellement attendus. En opérant à partir de projections prudentes, une compagnie d'assurance peut mieux se protéger contre les risques. En fin de compte, c'est mieux pour le preneur d'assurance individuel car cela permet de compenser le risque d'insolvabilité de sa compagnie d'assurance, ce qui se traduit par une baisse des primes à long terme. Les polices avec participation sont essentiellement une forme de partage des risques, dans laquelle la compagnie d'assurance transfère une partie des risques aux titulaires de polices.
Bien que les taux d'intérêt, les taux de mortalité et les dépenses que les formules de dividendes sont basés sur le changement d'une année à l'autre, une compagnie d'assurance ne variera pas les dividendes aussi souvent. Au lieu de cela, ils modifieront périodiquement les formules de dividende en fonction de l'expérience et des facteurs futurs prévus. Ces déclarations s'appliquent à l'assurance vie entière. Les taux de dividendes des polices d'assurance vie universelle peuvent s'ajuster beaucoup plus fréquemment, même mensuellement.
Les polices avec participation peuvent coûter moins cher que les polices sans participation à long terme. Avec les politiques de valeur de rachat, le dividende augmentera généralement à mesure que la valeur de rachat de la police augmentera. Du point de vue du preneur d'assurance, les polices d'assurance vie entière sont essentiellement sans risque car la compagnie d'assurance supporte tous les risques - bien qu'avec les polices d'assurance vie entière avec participation, la compagnie d'assurance transfère certains risques au preneur d'assurance.
Cependant, la question de savoir si les politiques participantes sont supérieures aux politiques non participantes est complexe et dépend largement des besoins individuels. L'assurance-vie temporaire est généralement une police non participante avec des primes peu élevées. Il peut convenir aux exigences d'une personne intéressée à subvenir à ses bénéficiaires avec moins de paiements. Mais les personnes intéressées à toucher des dividendes réguliers de leur police au cours de leur vie peuvent opter pour une police avec participation.
