Qu'est-ce qu'un fonds de prévoyance?
Un fonds de prévoyance est un système d'épargne-retraite obligatoire géré par le gouvernement utilisé à Singapour, en Inde et dans d'autres pays en développement. À certains égards, ces fonds ressemblent à un hybride des plans 401 (k) et de la sécurité sociale utilisés aux États-Unis. Ils partagent également certains traits avec les fonds de pension fournis par l'employeur.
Les travailleurs remettent une partie de leur salaire à la caisse de prévoyance et les employeurs doivent cotiser au nom de leurs employés. L'argent du fonds est alors détenu et géré par le gouvernement, puis retiré par les retraités ou, dans certains pays, leurs familles survivantes. Dans certains cas, le fonds verse également aux personnes handicapées qui ne peuvent pas travailler.
Comment fonctionnent les fonds de prévoyance?
Fonctionnement d'un fonds de prévoyance
L'argent détenu dans les comptes d'épargne privés continue de croître dans de nombreux pays en développement, mais il est encore rarement suffisant pour assurer à la plupart des familles une vie confortable à la retraite.
Le défi de la retraite a été encore aggravé par le changement social. Les sociétés des pays en développement sont toujours en train de rattraper l’essor de l’industrialisation, le mouvement des citoyens des zones rurales vers les centres urbains et l’évolution des structures familiales. Dans les sociétés traditionnelles, par exemple, les personnes âgées sont prises en charge par leur famille élargie. Mais la baisse des taux de natalité, la dispersion des membres de la famille et l'allongement de l'espérance de vie ont rendu plus difficile le maintien de ce filet de sécurité séculaire.
Pour ces raisons et plus encore, les gouvernements de nombreux pays en développement sont intervenus pour fournir un soutien financier à long terme aux retraités et autres populations vulnérables. Un fonds de prévoyance finance un tel soutien d'une manière qui adapte facilement les paiements au solde disponible et recrute des employeurs et des travailleurs pour aider à couvrir les coûts.
Cotisations et retraits
Chaque caisse nationale de prévoyance fixe ses propres niveaux de cotisation minimum et maximum pour les travailleurs et les employeurs. Les cotisations minimales peuvent varier selon l'âge d'un travailleur. Certains fonds permettent aux particuliers de verser des cotisations supplémentaires à leurs comptes de prestations, et aux employeurs de le faire également, de bénéficier davantage à leurs travailleurs.
Les gouvernements fixent la limite d'âge à partir de laquelle les retraits sans pénalité peuvent commencer. Certains retraits avant la retraite peuvent être autorisés dans des circonstances particulières, telles que des urgences médicales. Au Swaziland, le versement de fonds de prévoyance peut être demandé à tout âge si le travailleur émigre de façon permanente. Dans de nombreux pays, ceux qui travaillent après l'âge minimum de la retraite peuvent faire l'objet de retraits limités jusqu'à la retraite complète.
Si un travailleur décède avant de recevoir des prestations, son conjoint survivant et ses enfants peuvent recevoir des prestations de survivant.
Caisse de prévoyance vs. Sécurité sociale vs. 401 (k)
Comme dans le cas de la sécurité sociale américaine, par exemple, l'argent des fonds de prévoyance est détenu par le gouvernement et non par des institutions financières privées. Et le gouvernement ou un organisme de prévoyance décide en grande partie ou entièrement de la manière dont les contributions sont investies. Certains pays comme Singapour garantissent même aux travailleurs un rendement minimum sur leurs cotisations, tout comme les régimes de sécurité sociale de certains pays.
Mais si les fonds de prévoyance contrecarrent les individus qui veulent gérer leur propre argent, certains détiennent au moins des comptes au nom des membres individuels. Les participants récupèrent ensuite l'argent qu'eux et leurs employeurs ont contribué à leurs propres comptes, ainsi que les intérêts ou les retours sur investissement. Avec de tels fonds de prévoyance, la propriété et le solde ressemblent aux accords avec un US 401 (k).
Une dernière note: les fonds de prévoyance diffèrent d'un autre véhicule parfois utilisé dans les pays en développement, le fonds souverain, qui est financé par des redevances provenant du développement des ressources naturelles.
