Qu'est-ce que l'achat et l'hypothèse?
L'achat et la prise en charge est une transaction dans laquelle une banque ou une épargne saine achète des actifs et assume des passifs (y compris tous les dépôts assurés) auprès d'une banque ou d'une économie malsaine. Il s'agit de la méthode la plus courante et préférée utilisée par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) pour faire face aux banques en faillite. Les déposants assurés de l'institution insolvable deviennent immédiatement déposants de la banque prenante et ont accès à leurs fonds assurés.
Points clés à retenir
- L'achat et la prise en charge est une transaction dans laquelle une banque ou une épargne saine achète des actifs et assume des passifs auprès d'une banque ou d'une épargne malsaine.La FDIC organise l'achat et la prise en charge pour les institutions assurées par la FDIC.Les dépositaires de l'ancienne institution deviennent immédiatement les titulaires de compte de la nouveau; tandis que leurs fonds sont intacts, les taux d'intérêt et d'autres conditions peuvent changer. L'achat et l'hypothèse est la méthode préférée de la FDIC pour traiter avec les banques en faillite; les versements ou liquidations de dépôts et l'assistance bancaire ouverte en sont deux autres.
Comprendre l'achat et l'hypothèse (P&A)
Dans une transaction d'achat et de prise en charge, la FDIC organise la vente d'une institution financière en difficulté ou insolvable à une institution saine. En plus de devenir le dépositaire de chèques personnels, d'épargne et d'autres comptes assurés, la banque acquéreuse peut également acheter d'autres actifs (tels que des prêts ou des hypothèques) de la banque défaillante.
La FDIC et la banque supposée tentent souvent de rendre la transition aussi fluide que possible pour les consommateurs. Par exemple, les dépôts directs sont automatiquement réacheminés vers la nouvelle institution.
Cependant, il existe une différence importante: l'accumulation des intérêts cesse sur tous les comptes une fois la banque en difficulté fermée. La banque prenante devient responsable du rétablissement des taux d'intérêt et des autres conditions sur les comptes et les prêts, et elle peut les modifier - elle n'est pas tenue de maintenir les conditions de son prédécesseur. Bien entendu, les déposants ont le droit de retirer leurs fonds de la nouvelle institution, sans pénalité.
Alternatives à l'achat et à l'hypothèse (P&A)
L'achat et l'hypothèse (P&A) est la plus courante des trois méthodes de résolution de base utilisées par la FDIC. Les deux autres sont les suivants:
- Paiements de dépôt et liquidation: La FDIC paie les réclamations des déposants directement par chèque, jusqu'à concurrence du solde assuré de chaque compte. Elle dispose ensuite des actifs de la banque défaillante pour recouvrer partiellement ses frais de liquidation. Assistance bancaire ouverte: Une institution assurée menacée de faillite reçoit une aide à la recapitalisation avant mise sous séquestre sous la forme d'une injection de liquidités ou d'une injection de capital non monétaire pour éviter son échec.
Au cours de la crise financière mondiale de 2008-2009, le gouvernement américain a lancé le Troubled Asset Relief Program (TARP) pour fournir une assistance financière aux banques jugées «trop grandes pour faire faillite».
Types de transactions d'achat et de prise en charge (P&A)
L'achat et la prise en charge sont une large catégorie qui comprend une variété de transactions plus spécialisées, telles que le partage des pertes et les banques relais, une mesure provisoire, dans laquelle une institution continue temporairement les opérations de la banque insolvable, lui fournissant un peu de répit pour trouver un acheteur pour qu'il redevienne une entreprise en activité.
Les transactions bridge-bank sont considérées comme meilleures que les paiements de dépôts (voir ci-dessous), mais elles impliquent plus de temps, d'efforts et de responsabilité de la part de la SEC. À la fin des années 80 et au début des années 90, la FDIC a eu recours à des opérations de bridge-bank avec des institutions financières telles que Capital Bank & Trust Co., First Republic Bank et First American Bank & Trust.
Dans un type d’achat et d’hypothèse appelé transaction interbancaire, tous les actifs et passifs de la banque défaillante sont transférés à la banque acquéreuse. Une évaluation des actifs FDIC détermine la valeur des actifs achetés.
Cependant, certaines catégories d'actifs, tels que les prêts à risque, ne sont jamais ou rarement transférés lors de transactions d'achat et de prise en charge.
