Les retraits des comptes de retraite peuvent-ils affecter la tranche d'imposition dans laquelle vous tombez? Le fait que le revenu des retraits d'un compte de retraite puisse vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée dépend entièrement du type de compte. Tout revenu que vous gagnez après la retraite d'un emploi à temps partiel ou d'un immeuble locatif est toujours entièrement imposable à votre taux d'imposition normal. Cependant, si la majeure partie de votre revenu provient de comptes d'épargne-retraite, tels que 401 (k) ou de comptes de retraite individuels (IRA), votre tranche d'imposition peut être inférieure à ce que vous pensez.
Comptes traditionnels
Les comptes traditionnels 401 (k) et IRA sont financés avec des dollars avant impôts. Cela signifie que vous avez différé de payer des impôts sur la partie de vos revenus que vous avez dirigée vers ce compte pendant que vous travailliez. Au lieu de payer des impôts sur votre chèque de paie complet au cours de l'année où il a été gagné, l'Internal Revenue Service (IRS) permet aux participants de compte traditionnels de reporter l'imposition jusqu'à ce que l'argent soit retiré. Il s'agit d'un excellent outil pour ceux qui pensent qu'ils seront dans des tranches d'imposition inférieures après la retraite. Cependant, comme vous n'avez pas encore payé d'impôt sur ces fonds, tout retrait que vous effectuez d'un compte traditionnel doit être inclus dans votre revenu imposable pour cette année et peut vous pousser dans une tranche supérieure.
Comptes Roth
Le débat sur le type de compte de retraite préférable, traditionnel ou Roth, est en cours. Nonobstant les avantages fiscaux initiaux des comptes traditionnels, un compte Roth peut vous aider à garder vos impôts bas après la retraite. En effet, les comptes Roth sont financés avec des dollars après impôt. Vous payez des impôts sur le montant total de vos revenus pendant vos années de travail, mais toutes vos cotisations et tous les intérêts gagnés sur ces revenus sont exonérés d'impôt au moment du retrait. Cela signifie que si vous souhaitez dépenser 100 000 $ au cours d'une année donnée et avoir ce montant ou plus dans un compte Roth, la totalité de votre retrait pour l'année est exonérée d'impôt.
Il existe certaines stipulations pour les retraits en franchise d'impôt Roth. Pour que vos distributions soient entièrement exemptes d'impôt, vous devez avoir au moins 59 ans et demi et détenir le compte pendant au moins cinq ans avant votre premier retrait. Si vous ne remplissez pas ces conditions, le montant total de vos cotisations précédentes est toujours libre d'impôt, car vous ne pouvez pas être imposé deux fois sur ces dollars, mais les revenus d'intérêts que vous retirez sont imposés à votre taux d'imposition normal et peuvent entraîner un supplément de 10 % de pénalité
Supports fiscaux pour 2019 et 2020
Pour 2019, les exigences de la tranche d'imposition ont été à nouveau révisées par l'IRS. En supposant que vous produisez en tant que célibataire, la tranche d'imposition la plus basse de 10% s'applique si votre revenu est inférieur à 9 700 $. Si vous gagnez plus que cela, jusqu'à 39 475 $, votre revenu imposable est assujetti au taux de 12%. Les taux d'imposition grimpent à 22% pour ceux qui gagnent entre 39 476 $ et 84 200 $. La limite supérieure pour la tranche de 24% est de 160 725 $, la tranche de 32% arrive à 204 100 $, la tranche de 35% passe à 510 301 $ et la tranche de 37% pour ceux qui gagnent plus de 510 301 $. Doublez les montants pour les couples mariés qui déposent conjointement.
Pour 2020, ces limites supérieures de fourchette pour les déclarants uniques atteignent 9 875 $ pour la tranche de 10%, 40 125 $ pour la tranche de 12%, 85 525 $ pour la tranche de 22%, 163 300 $ pour la tranche de 24%, 207 350 $ pour la tranche de 32% et 518 400 $ pour la tranche Support de 35%. Ceux qui gagnent plus de 518 400 $ paient 37% de taxes.
Comme la plupart des analystes estiment que les retraités n'ont besoin que de 80% du revenu de leurs années de travail pour vivre confortablement, l'utilisation d'un compte Roth seul ou en conjonction avec un 401 (k) ou un IRA traditionnel peut être la clé pour maintenir votre facture fiscale faible. Si vous avez les deux types de comptes, limitez vos retraits de compte traditionnels au montant qui vous maintient dans une tranche d'imposition inférieure, puis complétez ce revenu avec des fonds Roth.
