L'IRS devient un peu grincheux si vous contribuez à un Roth IRA sans ce qu'il appelle un revenu gagné. Cela signifie généralement que vous avez besoin d'un emploi rémunéré - travaillant pour quelqu'un d'autre ou pour votre propre entreprise - pour faire des contributions Roth IRA. Mais que faire si vous n'en avez pas et que vous voulez toujours un Roth?
Points clés à retenir
- Vous pouvez cotiser à un Roth IRA si vous avez gagné un revenu et respectez les limites de revenu. Même si vous n'avez pas d'emploi conventionnel, vous pouvez avoir un revenu qui est qualifié de «gagné». Les conjoints sans revenu peuvent également cotiser à Roth IRA, en utilisant le revenu gagné de l'autre conjoint.
La bonne nouvelle est que vous n'avez pas nécessairement besoin d'un emploi officiel pour contribuer à un Roth IRA. Bien que ce ne soit pas vrai dans tous les cas, si vous payez des impôts sur tout type de revenu de travail, il y a de fortes chances que vous puissiez faire des contributions Roth IRA. Alors que le revenu gagné comprend généralement les salaires, traitements, pourboires, primes, commissions et revenus d'un travail indépendant, il comprend également certains types de revenus que vous ne pourriez pas immédiatement considérer comme «gagnés».
Voici quatre exemples:
1. Si vous avez exercé des options d'achat d'actions
Lorsque vous exercerez des options d'achat d'actions non admissibles, vous paierez probablement des impôts sur la différence entre le prix d'attribution et le prix auquel vous avez exercé les options. Le revenu imposable peut être utilisé pour les contributions Roth IRA.
2. Si vous recevez une bourse ou une bourse
Certaines bourses et bourses sont imposables, en particulier celles qui paient la chambre et la pension, ou qui incluent une allocation pour les frais de subsistance. La publication IRS 970 couvre cela en détail. Mais ce qui est important, c'est que vous payez des impôts sur ces fonds. Lorsque vous le faites, vous pouvez généralement utiliser ce revenu pour justifier une contribution Roth IRA.
3. Si votre conjoint a un revenu gagné
Si votre conjoint gagne un revenu mais vous ne le faites pas, l'IRS vous permet d'avoir votre propre IRA et d'utiliser les fonds familiaux pour effectuer vos contributions annuelles. Souvent appelé un IRA de conjoint, ces comptes agissent comme un Roth IRA normal. La seule différence est que le revenu de votre conjoint, plutôt que le vôtre, est utilisé pour déterminer si vous êtes admissible à un Roth IRA, en fonction des limites de revenu maximales.
Si vous êtes admissible à un IRA de conjoint, vous pouvez doubler les contributions annuelles de votre famille Roth IRA.
Les familles utilisent souvent l'IRA du conjoint pour doubler le montant de leur contribution aux IRA chaque année. Pour les années d'imposition 2019 et 2020, vous pouvez contribuer jusqu'à 6000 $ par personne. Si vous avez 50 ans ou plus, la limite est de 7 000 $. Cela signifie que les couples peuvent contribuer collectivement de 12 000 $ à 14 000 $, selon que l'un ou les deux sont admissibles aux contributions de rattrapage.
De plus, vous devez produire vos déclarations de revenus en tant que «conjoint marié». Si le conjoint sans revenu
retourne plus tard au travail, ils peuvent encore contribuer à leur conjoint existant
IRA. Une fois le compte configuré, c'est un IRA comme les autres.
4. Si vous recevez une rémunération au combat non imposable
Vous ne devez pas nécessairement payer des impôts pour contribuer à un Roth IRA. Par exemple, si vous recevez un salaire de combat non imposable, qui est indiqué dans la case 12 de votre formulaire W-2, vous êtes éligible.
Consulter un professionnel
Oui, les IRA sont généralement réservés aux personnes qui gagnent un revenu traditionnel, mais il y a des cas où aucun revenu ne signifie pas aucun IRA. Comme pour toutes les questions fiscales, les situations individuelles peuvent parfois faire une grande différence. Il est donc préférable de vérifier auprès d'un fiscaliste avant de faire des contributions.
