Aux États-Unis, plus de 22 millions de ménages ont des comptes de retraite individuels Roth (IRA), qui représentaient 810 milliards de dollars d'actifs de retraite à la fin de 2018, selon l'Investment Company Institute. Les véhicules d'épargne-retraite sont financés avec des dollars après impôt, ce qui signifie que les distributions sont libres d'impôt.
Roth IRA contre IRA traditionnel
Introduit dans les années 1990, le Roth IRA est le frère cadet des comptes de retraite individuels traditionnels (IRA), qui sont financés avec des dollars avant impôt et les distributions sont imposées comme un revenu ordinaire. Ils sont populaires auprès des travailleurs autonomes et une partie des impôts payés lors de la distribution peut être déductible selon le revenu du contribuable.
Les IRA traditionnels sont plus populaires, mais les IRA Roth sont les plus dynamiques parmi les différents types d'IRA. Le nombre de ménages possédant des IRA Roth a augmenté en moyenne de 5, 3% par an entre 2000 et 2013, contre un taux de croissance de 1, 3% pour les IRA traditionnels.
Bien qu'il existe quelques exceptions, vous pouvez détenir à peu près n'importe quel investissement dans ce compte de retraite de plus en plus populaire. Les actions, les obligations, les fonds communs de placement, les fonds du marché monétaire, les fonds négociés en bourse (ETF) et les rentes sont parmi les choix.
Investissements les plus courants
Les IRA Roth, en moyenne, comprennent trois types différents d'investissements par compte, révèle les données de l'Investment Company Institute. Sans surprise, les fonds communs de placement sont l'investissement le plus courant dans les Roth IRA par une large marge. Ils représentent 62% des investissements et comprennent des fonds d'actions, d'obligations et équilibrés. Les fonds communs de placement en actions sont les plus populaires et représentent de loin plus de la moitié (52%) des fonds communs de placement des Roth IRA, tandis que les fonds obligataires et les fonds équilibrés suivent avec 27% chacun.
Les actions individuelles sont les deuxièmes plus courantes, représentant 31% des investissements de Roth IRA, suivies des rentes à la fois fixes et variables (22%) et des fonds du marché monétaire (18%). Les obligations individuelles et les obligations d'épargne américaines représentent quant à elles 15% et les ETF 9% des investissements détenus dans les Roth IRA.
Investissements interdits
Il y a quelques investissements que vous n'êtes pas autorisé à détenir dans Roth IRA. Les objets de collection, y compris les objets d'art, les tapis, les métaux, les antiquités, les pierres précieuses, les timbres, les pièces de monnaie, les boissons alcoolisées, comme les vins fins, et certains autres biens personnels corporels que l'Internal Revenue Service considère comme des objets de collection sont interdits. Il existe cependant des exceptions pour certaines pièces en métaux précieux. Les contrats d'assurance-vie sont également interdits en tant qu'investissements.
Comptes sur marge
Certaines transactions et positions ne sont pas autorisées dans les Roth IRA. L'IRS ne vous permet pas d'investir dans votre Roth IRA avec de l'argent emprunté. En conséquence, l'investissement sur marge est interdit dans les Roth IRA contrairement à un compte de courtage non-retraite où les comptes sur marge sont autorisés.
Les comptes sur marge sont des comptes de courtage qui permettent aux investisseurs d'emprunter de l'argent à leur société de courtage pour acheter des titres. Le courtier facture les intérêts de l'investisseur et les titres sont utilisés comme garantie. La marge étant un effet de levier, les gains ou les pertes de titres achetés sur marge sont augmentés.
Certaines stratégies de négociation et certains contrats nécessitent des comptes sur marge. Cela inclut certains contrats d'options, par exemple, qui nécessitent des emprunts sur marge. Vous ne pouvez pas non plus vendre à découvert les actions des Roth IRA. La vente à découvert se produit lorsqu'un investisseur emprunte sur marge une action en pariant que son cours baissera. Un profit est réalisé lorsque l'investisseur rachète le titre à un prix inférieur.
Roth et les IRA traditionnels sont un moyen pour les investisseurs d'épargner et d'investir à long terme vers la retraite avec des avantages fiscaux, et non de faire un profit rapide. Acheter et négocier sur marge est risqué et non pour l'investisseur novice ou ordinaire.
The Bottom Line
Les IRA Roth sont ceux qui connaissent la croissance la plus rapide parmi les différents types d'IRA, et certains pensent que le paiement anticipé de l'impôt offre un avantage sur le paiement de l'impôt sur les distributions, comme dans les IRA ordinaires. Les Roth IRA permettent d'investir dans un large éventail de produits d'investissement, bien qu'il y ait quelques exceptions. Vérifiez auprès de votre société de courtage pour voir ce qu'elle a à offrir.
